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Q

中小企業(yè)享受的政策,二月的增值稅和附加稅退回了.8月再繳納,那退回來(lái)的怎么做分錄呢

2022-03-25 14:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-25 14:17

你好 ; 意思是緩交政策 ; 你做借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 增值稅 - 應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加

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快賬用戶5184 追問(wèn) 2022-03-25 14:17

借其他收益嗎

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快賬用戶5184 追問(wèn) 2022-03-25 14:18

還是銀行存款呢

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齊紅老師 解答 2022-03-25 14:21

?你好;? ?這個(gè)要 只是因?yàn)榫徑徽叨眩? 你最終要繳納 。 不是走其他收益哦 。? 借方走銀行存款? ??

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快賬用戶5184 追問(wèn) 2022-03-25 14:27

萬(wàn)一在繳納時(shí)候還優(yōu)惠呢,那多余的就得走其他收益。那還想問(wèn)下老師,如果說(shuō)我要計(jì)入其他收益,該怎么寫分錄

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齊紅老師 解答 2022-03-25 14:32

?你好; 繳納的時(shí)候 優(yōu)惠 ;到時(shí)在考慮是否做? ?營(yíng)業(yè)外收入? 或者其他收益處理。現(xiàn)在不做哈? ?

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快賬用戶5184 追問(wèn) 2022-03-25 14:33

如果做,怎么做分錄呢

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齊紅老師 解答 2022-03-25 14:45

你好; 到時(shí)做 :借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅等貸其他收益 等? ?

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快賬用戶5184 追問(wèn) 2022-03-25 14:46

我說(shuō)的是如果現(xiàn)在要做其他收益,是不是借銀行存款,貸其他收益

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齊紅老師 解答 2022-03-25 14:55

?你好 ;? ? ?是的。 你收到是做這個(gè)? 借銀行存款貸其他收益? ; 如果你不 做正常緩交的退還的話? ?

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你好 ; 意思是緩交政策 ; 你做借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 增值稅 - 應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加
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借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 借稅金及附加負(fù)數(shù)
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你好,借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入, 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸營(yíng)業(yè)外收入
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