我們公司是一般納稅人企業，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現在發票要退回去，并在11月已經開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發票入賬分錄如下對嗎？借：主營業務成本負數應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數貸：應付賬款負數

老師，去年增值稅免稅的時候我們開具了一個發票，今年給紅沖了，借方:應收賬款 -10000 貸方:主營業務收入-10000 重新開了發票 結果有增值稅，借方 營收10000 貸方:收入9708 增值稅291 這樣導致主營業務收入為負數，這個怎么處理 正確么

老師您好，我想問一下，就是我們公司購進庫存商品以后，嗯轉手就賣給對方了，然后對給對方開了發票，然后我們銷售的這個分錄怎么做，然后那個款項也打給我們了，我們是不是做借銀行存款貸主營業務收入貸款的應交稅費，應交增值稅，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入，政府補助，同時做借主營業務成本貸庫存商品

老師，請問，我去年有一張專票開多了0.98的票給對方，然后我又重新開了一張負數0.98的專票給對方，當時的科目借：應收賬款，1000，貸：應交增值稅-銷項稅，主營業務收入，當時對方付款了，也是少付了0.98給我們，我就直接計入營業外支出去了，現在要紅沖了，這個分錄要怎么樣做

老師，請問，當時開票出去1000，對方說票金額錯了，多開了0.98元，然后對方付款也只是付少了.098元，收款了科目是借：銀行存款，999.02，營業外支出0.98，貸：應收賬款1000，過了幾個月后要我補0.98的紅字發票，那我現在要紅沖是怎么樣沖呢？