老師您好，我想問一下，就是我們公司購進庫存商品以后，嗯轉手就賣給對方了，然后對給對方開了發票，然后我們銷售的這個分錄怎么做，然后那個款項也打給我們了，我們是不是做借銀行存款貸主營業務收入貸款的應交稅費，應交增值稅，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入，政府補助，同時做借主營業務成本貸庫存商品
是的，小規模的季度末的那一個月再做第二個。
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老師我們公司客戶庫存商品視同銷售 我分錄這樣做的 借:銷售費用 貸:主營業務收入 貸:應交稅費_銷項稅額 借:主營業務成本 貸:庫存商品 審計叫我們這樣做 借:銷售費用 貸:庫存商品 貸:應交稅費_銷項稅額 老師審計這樣做的話，直接就下庫存了，那成本就不在結轉了是吧，
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老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 5000 貸：應付賬款 5000同時結轉成本借：主營業務成本5000 貸：庫存商品5000 材料發票回來了，我紅沖了借：庫存商品-5000貸：應付賬款-5000；沒有紅沖成本，然后我就按照發票的實際金額入賬借：庫存商品4425應交稅費應交增值稅進項575貸：應付賬款5000，銷售的時候我借：應收賬款，貸：應交稅費應交增值稅銷項 主營業務收入同時結轉成本借：主營業務成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復結轉了
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老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 貸：應付賬款 同時結轉成本借：主營業務成本貸：庫存商品材料發票回來了，我紅沖了借：庫存商品貸：應付賬款；沒有紅沖成本，然后我就按照發票的實際金額入賬借：庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸：應付賬款，銷售的時候我借：應收賬款，貸：應交稅費應交增值稅銷項 主營業務收入同時結轉成本借：主營業務成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復結轉了
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老師，就是我們是銷售酒公司，酒我們得了，錢也付了，就是一直沒得發票，后期補票，但是如果我入預付賬款，貸銀行存款，就沒庫存商品，我可以根據銷售單入庫，借庫存商品，貸，銀行存款，銷售后，借銀行存款，貸，主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，再借主營業務成本，貸庫存商品，就相當于用銷售單入庫，后期補發票開了后放在對應月份付出款憑證后面行嗎
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老師您好，我想問一下，就是我們公司購進庫存商品以后，嗯轉手就賣給對方了，然后對給對方開了發票，然后我們銷售的這個分錄怎么做，然后那個款項也打給我們了，我們是不是做借銀行存款貸主營業務收入貸款的應交稅費，應交增值稅，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入，政府補助，同時做借主營業務成本貸庫存商品
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二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．
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粵公網安備 44030002003870號
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好的老師，您說的是哪一個分錄呢？為什么要季度末才能做？
第二個 因為你只有季度末才知道季度30萬以內還是以上呀。
好的老師如果說嗯我已經知道，嗯這一個季度不會超過30萬的話，那這個您說的這個借應交稅費應交增值稅貸，營業外收入，政府補助，這個分錄我可以提早做上嗎？
不能 就在季度末做
好的，就是在嗯3月6月9月12月嗯才可以做這個借應交稅費應交增值稅代營業外收入政府補助這個科目是吧？
對的，是的，是這么做的。
好的老師，我想問一下，就是即便是我們購進貨物沒有購進發票，但是呢，有收據我們也要入賬，我們該就是說借庫存商品的時候，嗯就借庫存商品該結轉成主營業務成本還是要這么做的對吧，就是到年底匯算的時候把它調增就行了
對的，是的，是這么做的。
老師你好，我想問一下，我們公司打了一個流水流水的備注上就寫的是還款，那么我這一筆做的就是嗯銀行存款減少其他應付款，在借方就可以了吧
啊，實際是什么業務的。
實際就是還款就是嗯還款給法人和股東這筆錢了，之前他們確實往工資也投資了一筆錢
可以的 可以這么做的
好的老師，比如說嗯法人借給公司1萬塊錢，那么我們要是說公司還給法人，這個還多少？沒有什么限制吧，我哪怕就還200也是可以的吧，一次還200，一次還700，這個允許嗎？
還款分錄就是這樣做的，借其他應付款，某某貸銀行存款是吧
你好，沒有利息的，還他1萬，你怎么還都可以的，分次還，一次還都行。
對的，是的，是這么做的。
老師我想麻煩再問一下，就是嗯，我現在不是記11月份的賬嗎？然后嗯我要就是補提10月份的工資發放，然后11月份的工資也要補貼發放，嗯，這個分錄怎么做呢？其實就是我在11月份的時候已經把員工10月和11月的工資全部發放到位了，然后您看這個分錄怎么做呀？
借管理費用工資，等 貸應付職工薪酬工資，一個是補的十月份，一個是11月份
好的老師，我可以把這個工資就是寫成那個合計數嘛，就是比如兩個工，兩個人的工資，兩個月的工資全部統一到一個合計數上，比如說嗯就是，就是10月和11月的工資，嗯，不管多少人，不管多少錢，我可以統計錄入到一個分錄上嘛，然后明細附到后面
是分開，因為你的摘要里面得寫清楚了，是十月份的還是11月份的，你以后查的時候方便。