小規(guī)模企業(yè)要注銷，剩余的貨幣資金為1千，其他應(yīng)付款為1萬，未分配利潤為-17000，請問一下清算企業(yè)所得稅申報表，資產(chǎn)處置損益明細(xì)表中貨幣的（1，2，3）都是填一千，負(fù)債清償損益明細(xì)中其他應(yīng)付款的123都是填1萬，剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和未分配明細(xì)表中的累計(jì)未分配利潤填-17000元，附件1的清算企業(yè)所得稅申報不用填數(shù)據(jù)，是不是這樣填啊？麻煩了。

老師好，20年四季度所得稅在今年1月份銀行扣款成功，一月賬務(wù)處理做了：計(jì)提稅款時 借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅， 同時調(diào)整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 交稅款時 借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但做這些，一月份資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤本年數(shù)和賬本上的未分配利潤不對等了，就差以前年度損益調(diào)整的金額，這個要怎么辦呢？

老師，企業(yè)簡易注銷，資產(chǎn)，往來已清理，清算申報表的以前年度虧損已你補(bǔ)和清算期所得稅已繳納。假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債表只剩現(xiàn)金10萬，資本公積2萬，實(shí)收資本7萬，未分配利潤1萬。齊紅老師說是剩余財(cái)產(chǎn)10萬元按實(shí)收資本的份額在各個所有者之間進(jìn)行分配。不用先還實(shí)收資本7萬后，以剩余財(cái)產(chǎn)3萬元進(jìn)行分配，是10萬分配，是嗎？然后個人所得稅是10萬收入-7萬成本=3萬，30000*20%=6000元個稅分紅納稅。是嗎

想注銷公司，到了審核階段，稅務(wù)局打電話我們說我們其他應(yīng)付款有余額301868.58 應(yīng)付賬款有余額60588.6 說要交企業(yè)所得稅，那我資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤有-472078.7元，所有者權(quán)益合計(jì)是-272078.7 可以減掉后再交企業(yè)所得稅嗎 301868.58+60588.6=362457.18 那我要交企業(yè)所得稅是怎么交，是減哪個數(shù)值 具體算法請寫下

想注銷公司，到了審核階段，稅務(wù)局打電話我們說我們其他應(yīng)付款有余額301868.58 應(yīng)付賬款有余額60588.6 說要交企業(yè)所得稅，那我資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤有-472078.7元，所有者權(quán)益合計(jì)是-272078.7 可以減掉后再交企業(yè)所得稅嗎 301868.58+60588.6=362457.18 那我要交企業(yè)所得稅是怎么交，是減哪個數(shù)值 具體算法請寫下