老師，23年有一筆銷售退回，開到了2024年5月，也未入賬，正常分錄分錄是不是這個 借：應收賬款 -130000 應交稅費-應交增值稅 3786.41 貸：主營業務收入：-126213.59 現在匯算清繳這個收入怎么調整？跨年分錄怎么做
匯算清繳不要調整 影響今年的利潤的
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21年12月開的專票，45000元，這里面有2.5萬，是屬于22年1月份的，甲方要22年再付款，現在退回來了，要重開一個2萬的。這個分錄哪種是對的。 ①原分錄反方向做。 借主營業務收入 應交稅費-應交增值稅銷項 貸應收賬款 ②是原分錄紅字沖回？ 借應收賬款（紅字） 貸主營業務收入（紅字） 應交稅費-應交增值稅銷項（紅字）？ ③是不放主營業務收入，放以前年度損益調整。 請問正確的分錄如何寫。21年計提的所得稅是否需要更改？
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老師，我上一年錯記了一筆分錄正確會計分錄，借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費—銷項稅我錯記成了，借：應收賬款，貸：主營業務收入也就是說我沒有記銷項稅，主營業務記多了，要怎么調整
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2020年 主營業務收入分錄做反了，分錄為： 借：主營業務收入 10 應交稅費—未交增值稅 3 貸：預收賬款—A公司 13 到2022年時，這筆賬怎么調？？
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老師 去年有個分錄是因為重開票做了一筆 借應收賬款71800貸主營業務收入68380.95應交稅費應交增值稅銷項稅額3419.05，今年調整分錄 借以前年度損益調整71800貸應收賬款71800借利潤分配 年初未分配利潤71800 貸以前年度損益調整71800對嗎？
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23年有一筆3萬的收入按未開票收入入賬了 借庫存現金 貸 主營業務收入 應交稅費—增值稅 實際23年發票已開也申報交稅了 又按發票做了一筆 借銀行存款 貸 主營 應交稅費 24現在發現了問題怎么更正做分錄
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這總結為提尾不提頭。這道題
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
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想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
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老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
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老師公司推出充5000抵10000的活動，怎么做賬啊，客人購買使用
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老師，其他債權投資，攤余成本是賬面余額減去減值嗎？
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老師，最近在找工作，有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部，向上發展中，21年起步，工資可以，單休，人際關系簡單，工作內容主要負責采購流水記賬，辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街，籌建中，酒店 服裝 還有一家，3 4個老板為了節約成本，共同找一個的會計，離家3公里，雙休，工資可以。都有保險。
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三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出，匯算時填報了a105090、未做調增處理，是不是正常這樣填報就可以了，相關資料留存備查就行對嗎？需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚，后續有什么問題，老板說自行承擔，可以嗎？不然我得丟工作！
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不調整影響23年利潤呢，本來應該23年開出的
你好，你那你賬上不要做主營業務收入負數，借以前年度損益調整126213.59 應交稅費，應交增值稅3786.41 貸應收賬款13萬，匯算清繳納稅調整明細表，收入類其他填寫賬載金額。
老師，應交稅費-應交增值稅不需要在匯算清繳表提現吧
對的是的，不需要調整的。
收入類其他填寫賬載金額也是負數金額是不
不是 正數 調減的這是
嗯嗯，調減，明白了謝謝老師
不要客氣，工作愉快