老師我是新手會(huì)計(jì)求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項(xiàng)我都是掛的預(yù)付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款，這個(gè)需要開票嗎，沒有票可以分?jǐn)偟劫M(fèi)用嗎 3.還有一些比如辦公費(fèi)用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費(fèi)用，沒票沒入管理費(fèi)用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進(jìn)一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費(fèi)，我目前賬是這樣做的，進(jìn)的時(shí)候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，出的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報(bào)稅系統(tǒng)比如8月報(bào)7月的稅，里面有一項(xiàng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的應(yīng)該是報(bào)工資的，我都是報(bào)的6月工資，因?yàn)?月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實(shí)際是多少，有時(shí)候會(huì)有調(diào)整，這樣我報(bào)稅系統(tǒng)報(bào)的是不就不對，那要怎么更正） 6.報(bào)個(gè)稅的時(shí)候工資跟實(shí)際報(bào)的不一樣有沒關(guān)系，差別不大，因?yàn)榘l(fā)的時(shí)候可能有加班費(fèi)，報(bào)的時(shí)候沒算，如果這個(gè)月沒發(fā)工資要報(bào)個(gè)稅嗎，2個(gè)月一起報(bào)就超過了5000這個(gè)要怎么處理

2021年5月31日進(jìn)行存貨盤點(diǎn)過程中，發(fā)現(xiàn)上月購入的材料盤虧10噸，每噸購入成本為1200元（不含增值稅，購入時(shí)取得增值稅專用發(fā)票）。經(jīng)查屬于管理不善所導(dǎo)致，應(yīng)由責(zé)任人賠償5000元。企業(yè)應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行會(huì)計(jì)和稅務(wù)處理。 參考解析： (2)企業(yè)因保管不善造成原材料的毀損，增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣，所以要將已抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，確認(rèn)為資產(chǎn)損失。同時(shí)，減除責(zé)任人賠償后，在計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)以專項(xiàng)申報(bào)的方式進(jìn)行稅前扣除。 會(huì)計(jì)處理為： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 13560 貸：原材料 12000 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）1560 批準(zhǔn)后： 借：管理費(fèi)用 8560 其他應(yīng)收款 5000 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 13560 老師：請問這個(gè)題目為何管理不善，難道進(jìn)行專項(xiàng)申報(bào)了，企業(yè)所得稅就可以扣除，不是要做調(diào)增的嗎？只有自然災(zāi)害才是企業(yè)所得稅前可以扣除嗎？

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報(bào)表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來，到時(shí)候調(diào)回來利潤自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎

老師，首先，我發(fā)的圖片里這家建筑公司在企查查里是經(jīng)營異常，但是呢，奇怪，這家公司中標(biāo)了，就是村里有幾個(gè)山頭，需要鏟平，他就承包了，后期是做汽車城的，現(xiàn)在的問題是，這個(gè)異常公司想合理避稅，因?yàn)槭侵袠?biāo)的，然后私賬這條路行不通，對方也就是村里要一次性打140萬過來，我建議是多開家公司，賬從兩家公司上走，那么一年不超過120萬免增值稅嗎，然后老板說這個(gè)是中標(biāo)的，中標(biāo)的是什么單位，就要用什么單位，可能行不通，這個(gè)我就不懂了，行不行得通我就不懂了，還有一個(gè)問題，如果一次性打過來140萬，是不是可以分期開票，一個(gè)月不超過10萬免增值稅，是不是可以先做預(yù)付款，然后分期開票，這樣的操作可行嗎，然后企業(yè)所得稅，這個(gè)月140萬，預(yù)繳是140*0.25=35萬，這個(gè)季度預(yù)繳是25%的吧

老師，首先，我發(fā)的圖片里這家建筑公司在企查查里是經(jīng)營異常，但是呢，奇怪，這家公司中標(biāo)了，就是村里有幾個(gè)山頭，需要鏟平，他就承包了，后期是做汽車城的，現(xiàn)在的問題是，這個(gè)異常公司想合理避稅，因?yàn)槭侵袠?biāo)的，然后私賬這條路行不通，對方也就是村里要一次性打140萬過來，我建議是多開家公司，賬從兩家公司上走，那么一年不超過120萬免增值稅嗎，然后老板說這個(gè)是中標(biāo)的，中標(biāo)的是什么單位，就要用什么單位，可能行不通，這個(gè)我就不懂了，行不行得通我就不懂了，還有一個(gè)問題，如果一次性打過來140萬，是不是可以分期開票，一個(gè)月不超過10萬免增值稅，是不是可以先做預(yù)付款，然后分期開票，這樣的操作可行嗎，然后企業(yè)所得稅，這個(gè)月140萬，預(yù)繳是140*0.25=35萬，這個(gè)季度預(yù)繳是25%的吧