老師好，我們是小規(guī)模，今年12月份有紅沖2022年10月份的發(fā)票，由于2022年10月份時(shí)，稅率為0，所以紅字票是0稅率的；在進(jìn)行今年12月份增值稅申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)了免稅金額為負(fù)數(shù)的情況，負(fù)數(shù)在減免稅表中填時(shí)，提醒金額要大于0，這種情況如何處理呢？
您好 請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月需要繳納增值稅嗎
-
Q
老師你好，咨詢一下！我這里有一個(gè)這個(gè)情況！去年3月份，不是小規(guī)模稅率變成1%。然后我3月份紅沖了一部分票，是我1月份申報(bào)的！導(dǎo)致我3月份申報(bào)的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)就為負(fù)數(shù)！當(dāng)時(shí)去大廳修改申報(bào)的。然后7月份，專管員又叫我們?nèi)バ薷模⌒薷暮螅?dāng)時(shí)就補(bǔ)繳了增值稅和附加稅！然后之前會(huì)計(jì)7月份做賬的時(shí)候，就沒(méi)有補(bǔ)計(jì)提附加稅和增值稅！導(dǎo)致現(xiàn)在增值稅未負(fù)數(shù)，這個(gè)負(fù)數(shù)增值稅我怎么做帳，調(diào)整到哪里去呢？
-
Q
老師，我想問(wèn)一下，上一任會(huì)計(jì)由于1月太忙，所以沒(méi)按時(shí)做賬，當(dāng)時(shí)第四季度企業(yè)所得稅就直接0報(bào)了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現(xiàn)年后回來(lái)的跨年發(fā)票她在21年12月也沒(méi)有計(jì)提，如果我把跨年票在去年12月計(jì)提了，在22年3月沖減之前計(jì)提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報(bào)，如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報(bào)表里，這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不一樣了，因?yàn)榈搅?2月，所以報(bào)表的數(shù)據(jù)是全年累計(jì)的。面對(duì)這種情況，老師，我該怎么做？
-
Q
您好老師，我公司是小規(guī)模納稅人，2022年12月紅沖了一張發(fā)票金額是50000元和2022年3月一張發(fā)票金額30000元稅率都是1%的發(fā)票，從4月份都是免稅發(fā)票現(xiàn)在要申報(bào)增值稅，稅額是負(fù)數(shù)，增值稅申報(bào)表要怎么填寫(xiě)?
-
Q
我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開(kāi)具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷(xiāo)售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。 2023年1月1日，購(gòu)買(mǎi)方要求把發(fā)票開(kāi)成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開(kāi)具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開(kāi)具紅字發(fā)票。 2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。 請(qǐng)問(wèn)：如果4月份開(kāi)了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開(kāi)了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？
-
Q
本月5月開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票（工程服務(wù)發(fā)票）也就是實(shí)際結(jié)算金額比去年2022年開(kāi)票金額要少11萬(wàn)，所以就在今年5月份開(kāi)了紅沖發(fā)票11萬(wàn)，同時(shí)沖減成本（收到紅沖成本發(fā)票10萬(wàn)）2022年的匯算清繳的截止時(shí)間是2023.5.30號(hào)，我在2023.5.10號(hào)已經(jīng)做了匯算清繳，也提交了申報(bào)，就是還有要補(bǔ)交的稅款還沒(méi)有扣款，那我想問(wèn) 下關(guān)于紅沖的收入以及紅沖的成本應(yīng)該如何做賬？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，處置庫(kù)存長(zhǎng)期積壓的備件材料，應(yīng)該如何做賬務(wù)處理
-
請(qǐng)問(wèn)，個(gè)人（股東）借款給公司用，公司是否一定要給個(gè)人利息
-
老師一般納稅人建筑公司可以開(kāi)普通發(fā)票嗎
-
老師，你好，我們公司名下的汽車(chē)出售了，公司給對(duì)方開(kāi)了發(fā)票，我們賬上沒(méi)有入收入，就計(jì)入了固定資產(chǎn)清理，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)提示增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致
-
煙花公司的包裝設(shè)計(jì)費(fèi)20000元，是先做預(yù)付賬款里面還是做一筆銷(xiāo)售費(fèi)用呢？還是計(jì)入包裝原材料成本內(nèi)？
-
老師，紅沖發(fā)票時(shí)當(dāng)月有了可退增值稅稅額，掛在應(yīng)交增值稅借方。老板放棄退稅了。這樣的話怎么做分錄？
-
請(qǐng)問(wèn)老師24年12月開(kāi)了張專票，現(xiàn)在客戶退貨要開(kāi)紅字發(fā)票，但本月沒(méi)有銷(xiāo)賬，會(huì)導(dǎo)致本月銷(xiāo)項(xiàng)為負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)處理申報(bào)和退稅嘞？
-
老師，我們有個(gè)供應(yīng)商，他們家有兩個(gè)抬頭，我們老板付預(yù)付款的時(shí)候，付到A抬頭上了，現(xiàn)在要開(kāi)發(fā)票了，能用B抬頭開(kāi)的發(fā)票嗎？
-
老師請(qǐng)問(wèn)，有同事報(bào)銷(xiāo)沒(méi)有發(fā)票做賬如下. 借 管理費(fèi)用 所得稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 應(yīng)交所得稅—企業(yè)所得稅 這么做對(duì)嗎？那我們公司實(shí)際有虧損不用交，那年底這兩個(gè)科目怎么處理？
-
老師，我們公司4月公積金沒(méi)有扣款成功，顯示待處理，是因?yàn)橘~戶沒(méi)錢(qián)了嗎，還是繳存地點(diǎn)是柜面，要去線下處理
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
需要繳納的，總銷(xiāo)售額是正數(shù)，
那是開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票嗎？ 季度銷(xiāo)售額不超過(guò)30萬(wàn) 開(kāi)了專票？
超過(guò)30萬(wàn)了，
可以把您申報(bào)表截圖一下嗎
可以的，馬上附上
好的 等您截圖上傳哈
填上-209285后，提示不能小雨0
您1121557.26是剔除負(fù)數(shù)后的金額嗎？ 還是專票？
是的，總的貨物銷(xiāo)售額，
都是普票，
您減去負(fù)數(shù)銷(xiāo)售額填第三欄跟第一欄就好了啊? 減去負(fù)數(shù)銷(xiāo)售額就是實(shí)際銷(xiāo)售額
銷(xiāo)售額同負(fù)數(shù)合并后，減免稅申報(bào)表提示本期應(yīng)抵減稅額錯(cuò)誤，
增值稅核算金額也不對(duì)了，
您減免稅明細(xì)表數(shù)據(jù)是自己手工填寫(xiě)的么 不能修改么？
自動(dòng)生成的全申報(bào)不了，要求減免表的數(shù)字要同申報(bào)表上的一致，但由于免稅額是負(fù)數(shù)，填時(shí)提醒說(shuō)免稅額要大于0，
申報(bào)表如附件，
您本期普通正數(shù)發(fā)票開(kāi)的是1%稅率發(fā)票么？ 減免稅明細(xì)表可以自己手動(dòng)修改的 您的不可以自己修改么