你好 想咨詢一下 本公司屬小規模納稅人 在1-3月 所開票收入未達30萬 本可享小規模未超30萬免征增值稅優惠的 但因我們1-3月去稅局代開了專票 而在代開專票時稅局需馬上預扣增值稅和城建稅的 所以現想了解 因1-3月未達30萬 已預交的增值稅和城建稅也未抵扣 而所預扣的增值稅和城建稅能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣嗎？ 如果可以留抵 那塡申報表時應該如果塡寫才能體現出讓增值稅和城建稅留到第2季度抵扣使用（需要做什么操作或申請嗎 還是第二季度時系統會自動幫抵所需扣的增值稅和城建稅？

我方掛靠一公司，他們在開據了300萬發票并收到工程款時，扣2.5%的稅，1%的管理費。同時異地預繳稅2%我們繳，還要提供60%的專票。 1丶預繳增值稅：55045.87 附加及企業所得稅 13010.09 2丶他們的銷項稅 247706.42 進項稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項相減=97283.19 再減預繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據此數算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應繳增值稅為：47305.8 問：|丶我這樣算應繳增值稅額對不？ 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點繞不出來，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費，他們還要求提供60%的專票

我們是小規模企業開具增值稅專票稅率1%，但對方要求我們開9%的增值稅，我們是開具不出來的，所以只能修改合同增金額 按照9%的合同總金額：94.8200 代繳稅率8%，稅金7.8W 代繳稅額：6.9 分包1%抵稅額0.8699 稅差分攤（移動）0.0214 綜合稅(地方）0.83 賬面差額（利潤）稅：0.1745 折算稅后單價（1%）2014.55 分包合同價（1%稅率）86.82 想問下要如何倒推回去，倒推到94.28W

你好，我們是小規模企業，跟總包合同是全額開3%增值稅專用發票，因為現在國家優惠稅點到1%，所以，我們也是按1開的票。想問：1：1%的專票和3%在總包方能不能同等抵扣企業所得稅? 2：如果總包要扣我們2%的發票稅差，應該怎么計算? 謝謝，祝你新年快樂！

老師，我們訂單金額 800 專票，因為對方原因，對方承擔 300 元補償，但是開票金額還是開 800 元，發貨數量不變，單價不變的情況下，這個 300 元在專票上怎么開票？ 你好，1,一般地,銷售貨物或提供增值稅應稅勞務而收取的違約金,應開具增值稅專用發票,并計入銷售收入; 2,提供服務性業務而收取的違約金,應開具服務業發票,并計入營業收入; 3,因資金往來而收取的違約金,應開具服務業發票,按金融保險業計征營業稅. 像第一種情況，我們應該專用發票上的名稱寫什么？ 是因為對方變更合同數量，造成我們原材料損失了，相當于合同違約金吧 是因為對方變更合同數量，造成我們原材料損失了，相當于合同違約金吧？專票能開嗎？ 也是在合同履行過程中發生了我們原材料的損失，可以開發票模具費？或著勞務費嗎？