這個應收賬款未開票，跟對方往來對不上了

這是稅局在跟對方往來余額挑的一筆收入，

你好，你提前收了人家的錢嗎？還是怎么了？

我是想問再保證跟對方往來保持一致的基礎上，調整這筆補繳稅款的收入的方法

你好，你收了人家的100，然后稅務局要求你按照120來開繳稅是這個意思嗎？實際業務是多少的？

稅務意思是以前年度收了款后，銷售商品，未做賬務處理。讓補交了稅，讓做賬務調整。補交稅后，我們沒有開票，我們調整了往來，對方沒票不能沖減往來，造成往來差異。

你好，那你可以給他補上發票的。

你這次交稅，你補上發票不就可以了。

我們之間一直在業務往來，是總分公司，賬務處理也在我們可控范圍之內。

稅務稽查說我們那年賬，說預收賬款余額大，挑了一筆讓補交了稅和滯納金

你做無票收入，然后你再紅沖無票收入再開發票不可以嗎？還是怎么啦。

開發票這筆不就又得繳稅？能補開這筆交過稅的發票？

無票收入紅沖你沒有看到 負數

一正數一負數是零。

您的意思是我在增值稅報表中做無票收入，開票后再紅沖。做無票收入是也得繳稅吧。我們已經補交了稅了。這是以前年度的，可以嗎？

可以的，可以這么做的。

老師，我還是沒理解您的意思。未開票收入申報是不這筆就重復繳稅了。紅沖也是沖開票當月的票

你好，你交稅的時候就做了無票收入，然后你再開發票，紅沖無票收入，然后再做發票的，你看一下交了幾次稅款，你能算出來嗎？你無票收入交了一次紅沖無票收入是負數，應該退稅，然后你開了發票之后又抵扣了，不就一正數一負數沒有影響。

我補交的稅款已經交了，沒做無票收入。補交稅款時就是稅務系統里有個待繳款所屬期是17年3月，就讓我們直接交款了。

你好，那做的那以前年度損益調整不就是嗎。

我是這樣做的賬，跟您第一條回復一樣。問題是我沖減了往來，對方核減不了，往來不平。欠稅11月也已經交了，沒在增值稅報表上體現，當時稅務系統里就有個待繳費，就讓我們交了。

借應收賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費，應交動是銷項， 然后你需要給他開發票，借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費，然后再紅沖無票收入， 借應收賬款負數 貸主營業務收入負數， 應交稅費負數 這個是完整的 只要你給對方提供了服務或者是貨款，對方可以沖他的往來的，沒有發票可以正常做賬，但是不允許抵扣所得稅。

企業根據權責發生制來做賬，不是根據發票來做的，沒有發票照樣可以做。