請問小規模申報，以前月份的資產負債表中應付款和其他應付款做賬搞錯了，現在該怎么辦？
你好，努力解答中，稍后回復你。
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請問老師 資產負債表里的其他應付款怎么計算 是每個月累計的 還是算當月的 ，我現在在做六月資產負債表。 有沒有公式計算。 在憑證中哪些科目算是其他應付款呢？ 如果5月份有1萬多其他應付款 我這個月寫0可以嗎 因為憑證中好像沒有其他應付款
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老師，我是一般納稅人要走注銷，但是我的其他應付款有數，稅管員說讓我調賬，可以不交錢，，讓我填資產負債表時，其他應付款寫零，進行年度匯算清繳時，用以前虧損彌補這個其他應付款的數，再負債清算損益表表中體現其他應付款的數，可是我的資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上了，這該怎么辦
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老師，上年度平時的資產負債表里面應收賬款、其他應付款是負數，現在做年報的財務報表是直接按照12月的那份有負數的填上還是怎么辦？
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建筑行業小規模，年底資產負債表的其他應付款余額有100多萬，應該怎么做分錄才可以平？請曲老師解答
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老師，我5月份做出來資產負債報表，里面的應收賬款和應付賬款，其他應收款和其他應付款是負數的，而且流動負債和流動資產合計數全部是負數，這樣應該沒問題的吧？是不是代表公司的運營情況很不好？
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因為預算有的超標，然后需要進行調整，但我們老師說調預算稅金現在是3%，預算的時候是6%，也得調這句，我不太懂，那經費決算的時候，稅金應該是多少？
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老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
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小規模納稅人發現去年的憑證中：主營業務收入和應交稅費-應交增值稅-小規模 的金額做反了怎么辦
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老師那營業外支出都需要納稅調增嗎？無票的支出計入其他應收款，只是沒有取得發票也算營業外支出嗎
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老師，取得不了發票的其他應收款最終怎么平賬啊，還是不用管直接納稅調增啊
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我們是勞務分包公司，現在是甲方給了我100萬的3%的銷項發票，然后客戶給我開了50萬的進項發票，但是50萬還沒定是3%還是6%，想問能不能差額征稅？或則怎么開票劃算？
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老師，財務軟件上算的增值稅比稅務系統少0.01元，需要怎么調整？
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老師，我收到的這個個稅手續費反還，我還用申報增值稅報表嗎，
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總分公司報財務報表，分公司需要報嗎？還是總公司報就可以了。
粵公網安備 44030002003870號
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你好，同學，判斷一下錯誤的類型 判斷錯誤類型 情況①：科目用錯（如供應商款項誤記“其他應付款”）。 情況②：金額錯誤（如應付賬款少記或多記）。 情況③：跨期錯誤（如2023年的賬做到2024年）。
2. 更正方法（按錯誤類型處理） （1）科目用錯（如應付賬款→其他應付款） 調整分錄（假設2023年12月賬做錯，2024年發現）： 借：其他應付款（沖銷錯誤金額） 貸：應付賬款（正確科目） 申報調整： 如果已報2023年財報，在2024年賬務調整，并在2024年申報表中體現。 如果稅務申報未受影響（如增值稅、企業所得稅無差異），無需修改歷史申報表，只需在當期調整。
第一種情況
（2）金額錯誤（如應付賬款少記1000元） 補記分錄： 借：相關費用/成本（或以前年度損益調整） 貸：應付賬款（補記差額） 稅務處理： 若影響企業所得稅（如少計費用導致利潤虛高），需在匯算清繳時調整。 增值稅一般不受影響（應付賬款不涉及銷項稅）。
（3）跨期錯誤（如2023年費用記到2024年） 調整分錄： 借：以前年度損益調整（2023年費用） 貸：應付賬款 申報調整： ? 需更正2023年企業所得稅年報（如適用）。
3. 申報表修正（如需） 資產負債表：在發現錯誤的當月調整科目或金額，后續報表自動更正。 利潤表：如果涉及損益類科目（如費用少記），需同步調整。 稅務申報： 若僅資產負債表科目錯誤，不影響稅款，無需修改歷史申報。 若影響利潤（如費用漏記），需在匯算清繳時補稅或退稅。