請問一下老師：因為我們老板年前轉讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉讓，就找了代辦公司，直接辦理轉讓手續，代辦公司以為也是零申報沒數據，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數據填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發票，同樣也做了工資，但是沒有實際發放現金，且賬上也沒有錢，發放時掛在其他應付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現在專管員要求我們把資產負債表上面的應付工資調成了負-32200，其他應付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數據填的，現在我想請教老師的是，資產負債表上面的應付工資和其他應付款，如果是表上這個數據的話，我年末就要做一筆，借，應付職工薪酬貸，其他應付款，是吧？但是這樣子做的話，依據是什么呢？摘要明細怎樣填呢？

老師您好，我們公司2020年的賬務我是根據2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產負債表、利潤表）更改的，因為當時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數字申報了，現在我調整后發現20年資產負債表跟交上去的匯算清繳的資產負債表不一樣，收入成本費用以及合計數都一樣，但是里面的應付賬款，應付職工薪酬，還有其他應付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

老師請問稅務注 銷時，居民企業清算所得稅報表的負債清償損益表明細表怎么填呀，我資產負債表只有其他應付款有數是欠法人的錢，其他項目都沒有數。最后未分配利潤也是其他應付款的數。

老師，我是一般納稅人要走注銷，但是我的其他應付款有數，稅管員說讓我調賬，可以不交錢，，讓我填資產負債表時，其他應付款寫零，進行年度匯算清繳時，用以前虧損彌補這個其他應付款的數，再負債清算損益表表中體現其他應付款的數，可是我的資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上了，這該怎么辦

老師 我今年有做了筆以前年度損益調整，對方科目是其他應收款。那么我今年在報稅的時候是不是可以把資產負債表的起初數額改掉，要不然未分配利潤跟利潤表對不上