跨年了哦 分錄怎么做啊？

那是不是修改2020年度匯算清繳的申報表？

你好，你不是修改去年的賬務處理

那這個轉出需要做賬務處理嗎？ 還是只是修改報表就可以了？

需要進項轉出的需要做分錄，你之前做的是借主營業務成本嗎？如果是的話，借主營業務成本貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

我原來是放待認證進項稅額

你好沒有勾選的嗎

勾選了 要查看下才知道原來掛的是什么科目

請問匯算清繳的表也需要修改嗎？

還是說只修改增值稅申報表和第四季度所得稅表

我想了下 我應該是掛在主營業務成不了

當時分錄完整的是怎么做的？你勾選啦，應該把這個帶認證放到進項里面。 不過之前是借主營業務成本應交稅費待認證貸銀行存款，現在的分錄借主營業務成本貸應交稅費應交增值稅進項轉出，這個分錄做到12月份修改12月份的財務報表，還有匯算清繳。

現在直接修改12月的分錄？

你第一個提問的時候說需要去稅務局做更正申報，你不是說要更正申報嗎？不就是更正申報去年的。

是啊 那更正完報表以后 賬務這邊需要修改嗎？

需要的 這個分錄做到12月份

意思講12月份新增加一個分錄 借：主營成本 貸應交稅費進項稅轉出？然后拿修改好的財務報表去稅局更正申報？

你好，對的是的，是這么做的。

12月做了轉出 那不是要交增值稅了嗎？請問分錄又怎么做呢？

那你得看一下，你有留底嗎？你們免稅的當時怎么會有交稅？你應該是用留底抵扣。

有留底 因為12月開了增值稅專用發票 我就做了認證 做了抵扣