你們是按月做賬嗎 是的話按月做賬務處理 季度末結轉 結轉之后應交稅費應交增值稅沒有余額

除非你之前沒有做的現在可以補進來

老師我倆接著這個截圖說

老師成本費用允許抵扣所得稅是什么意思

你不是上面說你成本費用沒有發票嗎？所以他不允許抵扣生產經營所得。不允許抵扣就需要調增。

老師不用管費用這塊，我想問免征增值稅的做調增，你不說現在就做結轉分錄嗎，做調增在哪取數

減免的增值稅，做營業外收入需要交所得稅。 在成本費用里面填寫負數，降低了你的成本費數，增加了利潤，他不需要調整。匯算清繳，不用調整。

老師我現在的情況是當時沒扣，現在只能額外調增，如果額外調增，我負責做分錄，報年報的時候依據什么調增

去年沒做 借應交稅費應交增值稅 貸利潤分配未分配利潤 調增其他里面填寫 依據是營業外收入沒交稅

老師從哪里取數