老師下午好！我剛接手了一個公司帳務，發現前任會計月底結轉進、銷項稅額時沒通過轉出未交增值稅這個科目，而是把差額部分直接結轉到未交增值稅，這樣的做法也可以嗎？
可以的，沒問題的哈
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以前的會計銷項稅和進項稅都沒有結轉至轉出未交增值稅，接手后，我結轉了到了轉到未交增值稅，現在未交增值稅是有余額，提現的是我未交需要交的，肯定是不存在這個余額的，該繳的都繳了，那么現在這個余額該怎么做？查賬不可能了，時間很久了，查不到，找不到根源
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應交稅費-應交增值稅-進項稅額 銷項稅額，要先結轉到應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ，然后再借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅 這樣么？我看書本上是這樣的。但我工作了三個公司，進項稅額銷項稅額都不結轉發現財務主管，都是直接借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅。年底也不結轉。可以的么？
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你好 剛接的賬 以前進銷項沒有結轉過 我現在給結轉了一下 發現銷項有余額是什么回事 這個余額并不是下個月應該交的稅 下個月的未交增值稅已經轉出來了
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老師，我們公司那個進項銷項以前會計月末不給它結轉差額也不做進應交稅費應交增值稅未交稅額里，她是把差額直接做到應交稅費已交稅金里。我今天看到進項銷項都沒結轉過，現在是銷項、進項、轉出未交增值稅都有每個月累計余額，這個賬務怎么修改調整？
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老師好，當月進項稅大于銷項稅了，還需要結轉嗎？如果結轉的話是轉到哪個科目呢？謝謝 以前年度的進項稅和銷項稅都沒有結轉，科目下面掛了一串的數字，都是直接計提借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅，然后再交稅把未交沖了，現在可以一年一年的把進項和銷項都轉平嗎？
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另外再請問老師，我發現24年紅沖了一筆23年做的賬，23年是做了借應收賬款10000，貸主營收入9000、銷項稅額1000，請問23年的這筆分錄要沖正嗎？還有24年紅沖的這張發票要不要做賬務處理？
正常原分錄紅沖就行了
老師，跨年的話還是按原分錄紅字沖正嗎
是的，跨年的話還是按原分錄紅字沖正
那收入減少不要做其他調整嗎？而且23年有筆進項是1000，剛好和這筆銷項抵消就沒有交稅，如果把23年的這筆銷項沖掉，那是不是賬上就有一筆進項可以留抵了？
那個紅沖只減少本月的銷售收入和銷項稅，不影響其他
但是它沖的不是23年的那筆發票嗎？因為我沒做過紅沖，我可能理解有誤，既然是沖的之前的那筆賬，是不是23年的數據都抵消了？
你是今年開紅沖發票，紅沖只減少本月的銷售收入和銷項稅
那這今年紅沖的發票要做賬嗎
就是前邊說的原分錄紅沖就是做賬
就是說去年的收入和銷項稅額在今年紅沖這個月減少了是吧
是的，就是那個意思的
好的，謝謝老師!
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