老師，如果有一次費用做賬做到了2023年，在2024年取得發票，這個發票的開具日期無論是2022你啊3年還是2024年，如果當時做賬的分錄與現在取得的發票金額沒有差異，這張發票均可附在原來2023原來做賬憑證之后嗎，
你好，當時2023年抵扣了沒有。
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讓對方將差額部分開具發票給你，單位，數量不變，在備注中說明：*年*月*日發票號碼為***金額補差，收到發票后，如果原發票還沒有入帳，兩張發票可以一起正常入帳。 如果原發票已經入帳，你做一張補X年X月X日第幾號憑證發票少開金額即可。扣取5%質保金讓對方給你 開具一張收款專用收據。 老師此方法可行嗎，扣取質保金是什么意思。
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老師，超5年的費用發票可以報銷嗎？大概10年前有一筆勞務費付給對方，當時熟人的原因就沒有等他發票到了再付款，而是先付款給他，事做完了他一直沒開發票來，現在很多年了想起來還有這筆發票沒開來，這樣如果今年開來能扎賬里嗎？
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老師，您剛才回答了一個學員，之前有暫估入賬，在12月份還沒有取得發票，可能今年沒有辦法取得發票了，暫估入賬在12月底要沖銷，是嗎？不是在次年的5月30號之前取得發票都可以的呀，為什么這個時候要做沖銷呢？如果5月30號之后還沒有取得發票，再做沖銷可以嗎？
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老師，1.我收到2022年的發票可以入賬嗎，當時沒有預提這筆的費用？2，老師，如果我上年預提了這筆費用，回來和預提的發票金額一樣，如何做賬。3.我上年的發票不夠，就預提了10萬的費用，現在把發票開回來了，怎樣做賬。我用小企業會計準則
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老師好，如果2022.12月我們預提了費用200000元，這屬于2022年業務的，只是2022年沒有開票，在2023年1月開了發票，不含稅價格188679.25元，發票票面增值稅稅額是11320.75元，取得這張發票怎么做賬，是貼在2022年12月賬本里面？更正待進項抵扣會計科目，還是做賬在2023年1月？然后沖2022年12月預提的費用？
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你看一下之前抵扣了沒有？如果納稅調增了的話，沒必要的。你紅沖之前的再做發票的。
發票是普票不涉及稅
抵扣企業所得稅呀。
匯算清繳的時候納稅調增了沒有？
匯算調增了
納稅調增了，沒必要放到去年啦，你在今年紅沖在做發票的。如果用利潤分配未分配利潤或者是以前年度損益調整的話，那就明年匯算清繳的時候納稅調節。
好的，如果我這樣發票在匯算前確定，開票日期是今年的，還能放到去年的憑證后嗎，
可以的，可以這么做的。
我對這個憑證放在哪里一直感覺很混亂。老師有什么簡單通俗的記法嗎
你好，會算清剿之前發現了賬戶和發票一樣的，你把他這個發票放到去年的憑證后面就是啊
好的。老師，使用利潤分配-未分配利潤和以前年度損益調整科目是企業會計準則吧，如果使用小企業會計準則，是不就當成今年的發票開具日期，涉及損益類的還使用原來的科目，不用替換
小企業會計準則，用利潤分配未分配利潤，或者是直接做當年的損益。
這2個有什么區別呢
利潤分配。未分配利潤影響以前年度的利潤，當年的損益影響今年的利潤。
使用了利潤分配是不今年的報表勾稽關系就不對了
是的對的，會有這個影響
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。