老師好，就是2022年預(yù)留員工工資，到2023年1月份才發(fā)，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應(yīng)付職工薪酬 9000 又做了借：應(yīng)付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應(yīng)收款2000，就是現(xiàn)在1月份把這預(yù)留的2000元發(fā)放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務(wù)局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

2021年12月收到一張住宿專票不含稅金額2366.04 稅額141.96元 分錄科目掛錯了 未抵扣 掛到業(yè)務(wù)招待費 應(yīng)該掛差旅費 當(dāng)時分錄是這樣做的 借 管理費用-業(yè)務(wù)招待費2508 貸 銀行存款 2508。 本來不打算抵扣了 但2022年1月又抵扣了這張發(fā)票 跨年了要怎么更正分錄？不想做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

老師好，如果2022.12月我們預(yù)提了費用200000元，這屬于2022年業(yè)務(wù)的，只是2022年沒有開票，在2023年1月開了發(fā)票，不含稅價格188679.25元，發(fā)票票面增值稅稅額是11320.75元，取得這張發(fā)票怎么做賬，是貼在2022年12月賬本里面？更正待進(jìn)項抵扣會計科目，還是做賬在2023年1月？然后沖2022年12月預(yù)提的費用？

老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現(xiàn)在也沒支付，也沒收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負(fù)數(shù)嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 謝謝

老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現(xiàn)在也沒支付，也沒收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負(fù)數(shù)嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 接過這個問題的老師請先不要接了，想聽聽其他老師的建議！！！ 謝謝