老師好，小規模納稅人補開了2022年的發票，并補交了相關稅費，2022年的增值稅報表已改好，現在改以前年度的財務報表，補交的附加稅和印花稅是填寫在2022年12月的利潤表里還是填寫在所屬期的利潤表里？
你可以在2022年做計提，然后在2024年做支付。
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網上說納稅調整欄只有稅務局查賬后需要調整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預收賬款掛賬 沒做收入 沒開發票 而是在2022年4月份做了收入開了發票 稅務局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調整欄填寫收入正數 在2022年4月份申報表里納稅調整欄填寫負數 ？因為畢竟我2022年四月份開了發票 交了稅了
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老師，2021年財務報表年報是在所得稅年報之前報的，所得稅年報調增了利潤導至所得稅應補交，審計報告利潤表里的所得稅費用是調增后的金額，報2022年財務報表年報的期初數是根2021年財務報表的期末數一至還是根據審計報告的數據一至？
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請問老師，2022年的稅收滯納金4萬，錯當成補繳以前年度稅金計入未分配利潤了，并沒有影響2022年利潤，今年匯算清繳，稅局要求納稅調增，我可都反結賬，修改2022年利潤，將4萬滯納金在利潤中剪掉，再納稅調增？這樣就是匯算清繳的利潤表和2022年4季度財報和預繳利潤不一致，差4萬滯納金？
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老師，第一張圖，我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示，第二張圖，我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用，我在2021年的時候忘記計提了，賬務計提在2022年了，現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元，我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致？
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老師好，小規模納稅人，小企業準則，22-23年租金已收，當年未開發票，未申報，現在補開22-23年租金，并補交稅款和滯納金，按稅局要求改了22-23年增值稅報表，印花稅報表等，問：當期開的發票怎么分錄？是確認主營業務收入還是以前年度損益調整？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊？
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月薪3500，月休4天，上了13天班，還休息了兩天，怎么算
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
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老師，本月銷項稅額小于可抵扣進項稅額，老板問我如果多開幾百萬銷項票，會不會影響企業所得稅，缺不缺成本票，這個是得怎么算啊，有點蒙，麻煩提供一下思路謝謝
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2022年已經結賬了，現在在電子稅務局改報表，2024年對收入和稅費計入利潤分配-未分配利潤
稅費如果你計提到今年的話，用利潤分配，未分配利潤，如果是你做到2022年的話，直接做到當年的損益就行。
老師，我問的是財務報表修改的問題，補交的相關稅費是要算計所屬期的利潤表里嗎？
不算利潤表里面的 他在利潤未分配利潤里面不能算利潤表里面 利潤表都是當期的損益，當年的。
2022年的增值稅報表已經按稅局要求修改了，財務報表要改的吧？
你收入賬務處理怎么做的是做到了去年2022年還是2024年？如果做到了2022年之前的財務報表需要修改， 然后繳納的稅款， 做到今年以前年度不用動。所以稅款不影響以前年度的財務報表， 只影響今年的資產負債表。
是小規模納稅人，也問了老師這個賬務怎么處理，老師說是收入和所有補交的稅費計入利潤分配-未分配利潤，這樣是要改財報了吧
收入需要 利潤分配，未分配利潤不需要。