請問小規(guī)模納稅人，1%的稅率，季報，確認收入時計提了應交稅費，季末時已確認本季度未達到交稅額度，本季度可免交增值稅，請問轉出計提的稅金成營業(yè)外收入這筆憑證，應該做在本季度末，還是下季度初？
免交增值稅，就不需要計提附加了，直接紅沖
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小規(guī)模公司，當季度收入未超30萬，免交增值稅的話，計提后，需要做應交增值稅轉出的分錄，這個是在什么時間做的？當季度季末；還是當季度計提，到下季度才能做分錄轉出
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Q
老師好，我們是小規(guī)模納稅人企業(yè)，每季度做賬，每月收入達不到15萬，做賬的時候請問需要做計提應交稅費-應交增值稅分錄？季末再做到營業(yè)外收入還是就不用提
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你好，小規(guī)模納稅人第1季度。普票的開票額不足10萬。增值稅減免的時候應做會計分錄。借記應交稅費，應交增值稅減免稅額。貸記營業(yè)外收入。在第1季度季末的時候。我看到還有一筆會計分錄為結轉增值稅。小規(guī)模的需要結轉嗎？
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請問老師，小規(guī)模納稅人，本季度收入10萬，資產(chǎn)負債表里的應納稅額1000，需要這個季度做營業(yè)外收入？還是等下季度在把應交稅費1000，計入營業(yè)外收入里？
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老師，請問小規(guī)模納稅人，第二個季度時的一張發(fā)票確認了收入，稅費因為沒有達到季度30萬的起征點計入了營業(yè)外收入。但此筆金額在第四個季度進行了全額紅沖，那第四個季度應該怎么做賬？
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這個題計提折舊沒有一個是符合這個公式的
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老板一共開了4家公司，一家是育苗基地公司，一家是做護膚品原材料，一家是國際貿(mào)易公司，一家是投資公司，老板問我?guī)准夜局g要怎么開票才合適，叫我出一份稅務籌劃方案給他
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開代理記賬公司，個體工商戶可以嗎？這樣還是需要三個專職人員嗎？
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公允模式下的投房出租了，確認收入的時候，不用結轉成本是嗎？所以可以理解為公允模式下的投房出租是沒有成本的？因為他沒有折扣減值呀！
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這總結為提尾不提頭。這道題
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納稅人在年應稅銷售額超過規(guī)定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關手續(xù)，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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納稅人在年應稅銷售額超過規(guī)定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關手續(xù)，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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銀行手續(xù)費沒有需要納稅調(diào)整的，需要填寫到a105000第23行嗎
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想要查看企業(yè)這個月收入多少增值稅專票在哪里查
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老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
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就是，我要到季末才能知道是否免交
前面在不確定之前，做了計提
小規(guī)模收入 主營業(yè)務收入=收款金額÷（1%2B1%） 增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 借：應收賬款/銀行存款 ?如果季末減免稅結轉實際免除的稅： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費減免 假如季末判斷需要交稅 計提附加 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借：應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸：銀行存款
也就是說，季末判斷出不需要交稅的話，季末就需要結轉出來對吧 不是要下個季度初再結轉
是的，就是那個意思的