這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師

這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師

老師您好，我們是一般納稅人 銷售大閘蟹的，進貨都是從自產自銷合作社，他們開給我們的是能抵扣的免稅發票，現在存在最后我們進項比銷項稅額多，產生留抵稅，在10月份出現這種情況的時候，電子稅務局就發出紅色預警，稅務局人員讓我們出具一系列相關資料來證明情況，后來11月份只能做到增值稅交一點，沒有再找我們，但是馬上12月份，還是出現進項稅大于銷項稅，這種情況怎么辦

老師您好！請問老師我們是縣城的圓通速遞分公司，一般納稅人，總公司4月份給我們開的無形資產*其他權益性無形資產進項稅發票，沒有抵扣，然后5月份也開了同樣的發票，我在5月份把這4,5月份的無形資產*其他權益性資產進項稅發票勾選抵扣了，那么4月份被抵扣的無形資產發票怎么寫分錄？

老師 2月份我們公司開了一筆不含稅價1433628.32元稅率13% 稅額186371.68元 的一筆發票 然后所產生的增值稅附加稅因為資金問題現在也是欠繳的狀態，然后這筆發票在5月份紅沖了，在6月份又重新開了一筆不含稅1491150.44元稅率13%稅額193849.56元的發票 所以我現在就想問一下 那這次6月份開的發票 是不是之前紅沖的那部分就相當于進項了 可以抵增值稅了 然后多開出來的部分 我還是可以繼續用其他進項來抵扣是嗎？然后抵扣夠的話 這個月就不會產生增值稅和附加稅了吧？