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這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶(hù)的,總部直發(fā)給客戶(hù)的樣品,我們分公司的客戶(hù),總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶(hù)不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話(huà)怎么寫(xiě)合適?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師

這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶(hù)的,總部直發(fā)給客戶(hù)的樣品,我們分公司的客戶(hù),總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專(zhuān)票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶(hù)不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷(xiāo)售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話(huà)怎么寫(xiě)合適?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
2023-06-18 21:27
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-06-18 21:53

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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