請教下，小規模納稅人季度申報，如果3月份收到的成本發票有20萬（開票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5萬，原則上利潤是5-20=-15虧 我可以把20分給下個季度再做賬嗎？5-10=-5做成只虧5剩下的10用第二季度用，這樣操作可以嗎？
可以的，可以這么做的，做預付賬款里面的。
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你好 想咨詢一下 本公司屬小規模納稅人 在1-3月 所開票收入未達30萬 本可享小規模未超30萬免征增值稅優惠的 但因我們1-3月去稅局代開了專票 而在代開專票時稅局需馬上預扣增值稅和城建稅的 所以現想了解 因1-3月未達30萬 已預交的增值稅和城建稅也未抵扣 而所預扣的增值稅和城建稅能否留到 第2季度或第3季度 才抵扣嗎？ 如果可以留抵 那塡申報表時應該如果塡寫才能體現出讓增值稅和城建稅留到第2季度抵扣使用（需要做什么操作或申請嗎 還是第二季度時系統會自動幫抵所需扣的增值稅和城建稅？
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做跨進電商進口，主營業務是服務費（進出都不開發票）第一個月收入2萬以內，第二個月收入11萬，第三個月收入1萬5，請問小規模是按月交稅還是可以按季？我第二個月11萬申報納稅了已經，那其實一個季度不超過30萬收入，超過10萬的這個月也不需要繳納稅款的是嗎？我們公司業務是不開票的（進口電商平臺不需要開發票，日本也沒有開進項票給我們）
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請教下，小規模納稅人季度申報，如果3月份收到的成本發票有20萬（開票日期也是3月份的普票），本季度的收入只有5萬，原則上利潤是5-20=-15虧 我可以把20分給下個季度再做賬嗎？5-10=-5做成只虧5剩下的10用第二季度用，這樣操作可以嗎？
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你好，老師，我想問一下建筑業小規模現在申報是按季度申報嗎？因為4月份開了60萬發票，5月份要開50萬發票出去，那我需要確認我的收入110萬，但是我當月的成本是在第二季度回來一起算還是只是按當月回來的算，第二因為我的成本不夠，那么我需要做暫估入賬，通常只能暫估材料 其他交通等費用 招待費用可以暫估嗎？
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老師早上好，想讓老師幫我指點一下。本公司是一般納稅人，做出售豬肉公司（享受免增值稅政策并有自己開農產品收購毛豬發票）。業務流程：自開采購毛豬收購發票而后把毛豬送到屠宰場屠宰，而后出售豬肉來做收入）。1、24.12月份國稅核查時說22年度收購毛豬發票開的不合規范，要沖紅重開并且讓我調點成本出來，相應交一點所得稅；2、在24.12月份，紅沖22年開的農產品收購發票20萬，但按國稅要求，藍字發票只能開15抵沖。要把沖紅5萬發票調出來，不讓抵減成本，也就22年度利潤增多5萬并交納一定所得稅。問題：現在開紅的發票20萬，藍字發票15萬，此5萬不知如何處理會計分錄讓賬務平衡了。
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您好，好的，上面2分錄寫在2025年4月里，24年利潤表管理費用減少43000，負債表的其他應付款減少43000，未分配利潤增加43000， 老師您這個是24年賬不動，我想修改24年的賬，我上午把24年財報和季報已經修改了，左右都是修改，想把24年分錄重新調整下，修改24年財報和季報，老師您在受累幫我調整下24年賬上的分錄
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老師，好。專利每年續費怎么續
粵公網安備 44030002003870號
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更好的處理方法應該是怎么樣的呢？
你對應的成本根據你確認收入的來源，收入和成本需要匹配，這個就是最好的方法
我就是收入成本匹配不會？按照什么原則還是需要計算？這里不會
借預付賬款貸銀行20 借主營業務成本貸預付賬款5
5萬是收入怎么用預付賬款，這看不懂了老師
你好，你的成本是多少？
成本票20萬 收入只有5萬
我問你成本是多少，這5萬對應的成本誰問你發票？
你的成本是多少？4萬或者3萬嗎？
我也不清楚，老師幫我說下思路我捋捋
你好，你不知道你的成本，我們怎么給你寫金額 假設是4萬，我只是假設借預付賬款，貸銀行存款20， 借主營業務成本，貸預付賬款4
我們只給你做賬務處理，具體的金額算法你不會算的話，你可以問我們，但是我們現在你提供的數據算不出來。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。