你好老師：我們單位是初中學校，收教育輔助服務～服務性收費344800元，開了普通電子發票，交了增值稅、附加稅3618.32元，交了稅剩下的全部發給教職工，其收到款項、繳稅、支付教職工的會計分錄怎么做？收入時分錄：借：銀行存款，貸：其他收入，老師支出費用時如何做？
您好，支出的那部分是作為? 借 其他業務支出? 貸 應付職工薪酬? 然后借 應付職工薪酬? 貸 銀行存款的
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老師您好，請教您一個問題。我們是酒店行業，客人在攜程網下單實際支付133金額，我們實際酒店收到122款項，其中11元為平臺服務費，我們這邊開給客人的發票要求是133。做賬的話，分錄可以寫：借：銀行存款122管理費用服務費11貸主營業務收入應交稅費銷項稅額嗎？？那我們月底收到平臺給我們開的收取的這一部分服務費該如何做賬呢？？？
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甲公司2010年9月份發生的經濟業務如下:(1)發生行政管理部門人員工資300000元。(2)支付廣告費200000元。(3)以銀行存款支付銷售給乙公司產品的運費30000元。(4)銷售商品領用單獨計價的包裝物成本150000元,增值稅專用發票上注明銷售收入為300000元,增值稅稅額為51000元,款項已存入銀行。(5)為了擴大公司產品的市場占有率,發生業務招待費70000元,向有關專家進行咨詢,發生咨詢費50000元,以上款項均用銀行存款支付。(6)發生車間部門管理人員薪酬100000元,行政部門專用機器設備折舊費35000元,報銷行政人員的差旅費10000元(已用庫存現金支付),其他辦公水電費60000元(款項均用銀行存款支付)(7)當月實際應交增值稅為500000元,應交消費稅200000元,應交營業稅120000元,城建稅稅率7%,教育費附加3%。要求:請編寫甲公司上述經濟業務(1)-(6)的會計分錄,計算(7)中的城建稅和教育費附加的金額并寫出會計分錄。(會計分錄中的金額單位為元)到底怎么做啊
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甲公司2010年9月份發生的經濟業務如下:(1)發生行政管理部門人員工資300000元。(2)支付廣告費200000元。(3)以銀行存款支付銷售給乙公司產品的運費30000元。(4)銷售商品領用單獨計價的包裝物成本150000元,增值稅專用發票上注明銷售收入為300000元,增值稅稅額為51000元,款項已存入銀行。(5)為了擴大公司產品的市場占有率,發生業務招待費70000元,向有關專家進行咨詢,發生咨詢費50000元,以上款項均用銀行存款支付。(6)發生車間部門管理人員薪酬100000元,行政部門專用機器設備折舊費35000元,報銷行政人員的差旅費10000元(已用庫存現金支付),其他辦公水電費60000元(款項均用銀行存款支付)(7)當月實際應交增值稅為500000元,應交消費稅200000元,應交營業稅120000元,城建稅稅率7%,教育費附加3%。要求:請編寫甲公司上述經濟業務(1)-(6)的會計分錄,計算(7)中的城建稅和教育費附加的金額并寫出會計分錄。(會計分錄中的金額單位為元)到底會不會做啊都半天過去了
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你好老師：我們單位是初中學校，收教育輔助服務～服務性收費344800元，開了普通電子發票，交了增值稅、附加稅3618.32元，交了稅剩下的全部發給教職工，其會計分錄怎么做？
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你好老師：我們單位是初中學校，收教育輔助服務～服務性收費344800元，開了普通電子發票，交了增值稅、附加稅3618.32元，交了稅剩下的全部發給教職工，其收到款項、繳稅、支付教職工的會計分錄怎么做？
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老師：繳納增值稅附加稅的分錄怎么做？
那個單獨作為應交稅費就可以
那老師：1、收入時:借：銀行存款10萬；貸：其他收入9.5萬，應交稅費--應交增值稅0.5萬 2、確認費用時分錄：借：業務活動費用，貸：應付職工工資， 3、支付時 借：應付職工工資，貸：銀行存款 4、繳納增值稅時 借：應交稅費-應交增值稅，貸：銀行存款 老師可以這樣做？
嗯對，這個是沒毛病的了哈
好的，謝謝老師
不客氣的，祝您開心
老師：還有個問題想咨詢你一下，我們20年收到項目保證金28萬元，今年7月退回25萬，因對方在我單位投入的設備在質保期內發生故障，扣除了3萬元的維修費，這個會計分錄怎么做？ 老師收到質保金時分錄是：借：銀行存款28萬，貸：其他應付款-質保金28萬； 現在退還了25萬，3萬做維修費，這個會計分錄要怎么做？
3萬可以作為成本這個