老師你好 我們11月跟客戶簽訂外貿合同， 11月跟工廠簽訂內貿合同 借 庫存商品 貸 應付賬款 12月發貨報關 借：應收賬款 貸：主營業務收入 12月收到工廠的票 沖紅11月的庫存商品和應付賬款 借：庫存商品 應交稅款 貸：應付賬款 1月收到客戶付款： 借：銀行存款 財務費用 匯兌損益 貸：應收賬款 1月付款 借:應付賬款 貸：銀行存款 這樣整個流程對嗎?

老師您好！ 我想咨詢一下三方金融的賬務處理 廠家--金融公司--經銷商 涉及金融貼息（包含剩余貼息及未貼息） 一個是利潤 一個是費用 涉及貸款手續費 貸款利息費等 一、購車時 借：庫存商品 借：應交稅費--應交增值稅（進） 貸：預付賬款--廠家 二、銷售商品時 借：銀行存款--首付款 借：應收賬款--客戶貸款 借：財務費用--金融貼息 貸：主營業務收入 貸：應交稅費--應交增值稅（銷） 三、收到客戶貸款時 借：銀行存款 貸：應收賬款--客戶貸款 四：支付贖證款時 借：應付票據--金融公司 借：財務費用--利息費 貸：銀行存款 貸：應收賬款--客戶貸款（對沖時） 五、沖銷車款時 借：預付賬款--廠家 貸：應付票據--金融公司

老師求解： 小規模納稅人公司 給客戶代開電子普票后這樣做賬對嗎？ 【給客戶開票后】： 借:應收賬款-xxx單位 貸:主營業務收入 貸: 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 【收到客戶貨付后】： 借：銀行存款 貸：應收賬款—xx單位 ———————————— 老板個人微信給供應商付款并收到發票，這樣做賬對嗎？ 【給供應商付貨款后】： ?借：其他應收款—老板微信 貸：主營業務成本 ? 【老板把錢打進公賬后】： ?借：銀行存款 ?貸：其他應收款—老板微信

1.摘要：暫估入庫 借140501庫存商品/商品—名優商品 正數52.5 貸220202應付賬款暫估款 正數52.5 2.摘要：收到總部開過來的專票紅沖 借140501庫存商品/商品—名優商品 負數—52.5 貸220202應付賬款暫估款 負數—52.5 3.摘要：收到專票（收到進項專票應交稅費單獨列一行；收到進項普票不需要單獨列一行，直接寫含稅金額即可） 借140501庫存商品/商品—名優商品46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣） 貸220201應付賬款應付款52.5 4.摘要：暫估入庫商品金額里總部幫本分公司收款（需簽約三方協議蓋公章有效） 借220201應付賬款應付款52.5 貸220201應付賬款應付款52.5 老師，第4項分錄是不是有問題？總部幫本公司收錢了，那分錄怎么寫才對？

未收到專票已賣出貨品暫估 借庫存商品 貸應付賬款暫估款 銷售給客戶 借應收賬款客戶52.5 貸主營業務收入/外部單位及個人—名優商品+稅率46.84 應交稅費/應交增值稅/銷項稅額5.66 借主營業務成本/外部單位及個人—名優商品46.84 貸庫存商品/商品—名優商品46.84 但是客戶要退貨 那就是全都負數一下就行了是吧？ 開出的銷項票在當月作廢，過了當月就負數開具行吧？