1.摘要：暫估入庫 借140501庫存商品/商品—名優商品 正數52.5 貸220202應付賬款暫估款 正數52.5 2.摘要：收到總部開過來的專票紅沖 借140501庫存商品/商品—名優商品 負數—52.5 貸220202應付賬款暫估款 負數—52.5 3.摘要：收到專票（收到進項專票應交稅費單獨列一行；收到進項普票不需要單獨列一行，直接寫含稅金額即可） 借140501庫存商品/商品—名優商品46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣） 貸220201應付賬款應付款52.5 4.摘要：暫估入庫商品金額里總部幫本分公司收款（需簽約三方協議蓋公章有效） 借220201應付賬款應付款52.5 貸220201應付賬款應付款52.5 老師，第4項分錄是不是有問題？總部幫本公司收錢了，那分錄怎么寫才對？
同學您好，前3個分錄都對，第四個分錄 借應付賬款-供應商52.5 貸其他應付款-總部52.5
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您好，我們是一家藥業公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負數）貸:應付賬款-暫估款（負數），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進去庫存，那差額部分怎么做，相對應的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊
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您好，我們是一家藥業公司，21年 暫估了50萬的成本借:庫存商品 貸:應付賬款－暫估款 22年匯算清繳前回來了一部分，我調增了差額部分，沒有全部回來我需要紅沖之前暫估的 借:庫存商品（負數）貸:應付賬款-暫估款（負數），做了這些我需不需要按照真實收到的部分做進去庫存，那差額部分怎么做，相對應的稅費怎么做，老師可以給我寫個分錄嗎？好難啊
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分公司（本公司）4月18日產生了一筆賣給客戶3瓶葡萄干52.5元的訂單金額費，未收到發票，總公司的人通知我讓做庫存商品暫估入庫，這個會計分錄寫的是借庫存商品 不含稅金額 貸應付賬款 不含稅金額，總公司開給我們的52.5元發票這月會郵寄給我，52.5是本公司自己承擔（需要把52.5支付給總公司的），因為是樣品所以免費給客戶的，不過這個錢就需要分公司自己承擔支付給總公司了，除了上面我寫的借貸分錄外還用寫其他的分錄嗎？總公司會計跟我說做個預收款，這個預售款分錄寫什么合適？是不是做完預收款分錄后去結轉，然后全選憑證記賬，最后全選憑證去結賬是嗎？
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分公司（本公司）4月18日產生了一筆賣給客戶3瓶葡萄干52.5元的訂單金額費，未收到發票，總公司的人通知我讓做庫存商品暫估入庫，這個會計分錄寫的是借庫存商品 不含稅金額 貸應付賬款 不含稅金額，總公司開給我們的52.5元發票這月會郵寄給我，52.5是本公司自己承擔（需要把52.5支付給總公司的），因為是樣品所以免費給客戶的，不過這個錢就需要分公司自己承擔支付給總公司了，除了上面我寫的借貸分錄外還用寫其他的分錄嗎？總公司會計跟我說做個預收款，這個預收款是不是寫分錄的意思，是的話分錄寫借，銷售費用? 貸:主營業務收入? ?應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 借:庫存商品? ?應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款-總公司 是不是做完預收款分錄后去結轉，然后全選憑證記賬，最后全選憑證去結賬是嗎？老師，我寫的對嗎？
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1.摘要：暫估入庫 借140501庫存商品/商品—名優商品 正數52.5 貸220202應付賬款暫估款 正數52.5 2.摘要：收到總部開過來的專票紅沖 借140501庫存商品/商品—名優商品 負數—52.5 貸220202應付賬款暫估款 負數—52.5 3.摘要：收到專票（收到進項專票應交稅費單獨列一行；收到進項普票不需要單獨列一行，直接寫含稅金額即可） 借140501庫存商品/商品—名優商品46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣） 貸220201應付賬款應付款52.5 4.摘要：暫估入庫商品金額里總部幫本分公司收款（需簽約三方協議蓋公章有效） 借220201應付賬款應付款52.5 貸220201應付賬款應付款52.5 老師，第4項分錄是不是有問題？總部幫本公司收錢了，那分錄怎么寫才對？
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老師，賬載金額不應該是24年1-12月份計提工資的金額嗎？為什么要加25年1月份補計提的2833元，截止目前已發放工資152833元。
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想問一下這種怎么做賬
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老師你好，2024年1_12月份計提工資15萬元，2025年1月發放12月份工資，發現少計提2月份工資2833元，在2025年1月份做了補計提，2024年度所得稅匯算，職工薪酬調整表格，賬載金額，應付金額，稅收金額，各填多少，需要調整嗎？
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郭老師，員工旅游的費用，要申報個稅嗎
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一、上海公司的法人是自然人A，A占股100%； 二、長沙公司，注冊資金200萬，自然人A是法人，占股1%，上海公司占股99%；（根據注冊資金金額，A只需要實繳2萬即可）； 2024年，A在長沙公司實繳注冊資金5.5萬，是以A個人名義存入長沙公司銀行賬上，且備注清楚：投資款，并已在稅務局繳納了印花稅； （A在長沙公司超過應實繳注冊資金5.5萬-2萬=3.5萬）； 請教一下，可否這樣處理： 第一種： 讓上海公司寫個代付款證明，表明：讓自然人A，代替上海公司，在長沙公司實繳注冊資金3.5萬？ 第二種： 讓上海公司打3.5萬到長沙公司，算上海公司實繳長沙公司的注冊資金，同時長沙公司退3.5萬給自然人A，相當于置換，更正24年自然人A，多實繳了3.5萬。但不再繳納印花稅（24年這3.5萬實繳注冊資金己繳納印花稅） 請問老師，哪種處理方法好？ 或者有更好的處理方法？
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老師好，我們公司會囤貨導致進項大于銷項，公司會按照穩定的稅負勾選進項發票，按勾選的這部分結轉成本，所以實際庫存和賬務系統里的庫存是不一致的，電子稅務局里也有很多未勾選的進項，這會產生稅務風險？
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老師，現金流量表里，最后一行增加額，等于資產負債表里貨幣資金期末減掉期初嗎？
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殘保金，小微企業怎么繳納
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老師，你好，我想請問一下，一個人可以擔任多個公司的財務負責人嗎
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第3項分錄都貸應付賬款總部過了 她收錢了就不應該在付她52.5 而是借應付賬款總部52.5 貸什么52.5
同學您好，正常情況，第3步，您收到供應商開來的發票，貸應付賬款-供應商，這時候是欠供應商錢。 第4步總部替企業還錢，就變成了欠總部錢了。 您上面說，收到總部開來發票？不應該是收到供應商的發票嗎這里是不是寫錯了，
我們是從總部進貨 當然是付總部錢
您既然是從總部進貨，總部就是您的供應商，比如甲賣貨給總部，總部賣貨給您，您只需要跟總部掛賬就行，您的經濟業務也是跟總部產生的，您這個企業的業務鏈條里只有您跟總部，您跟甲是沒有業務往來的，也不會跟甲有任何的賬務關系
借140501庫存商品/商品—名優商品 （總部收款商品金額）負數—46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數—5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數 貸220201應付賬款應付款總部（總部收款商品金額）負數—52.5 這樣才對吧？老師
同學您好，您一共只需要三步 第一步沒有發票暫估入庫 借庫存商品 貸應付賬款-總部-暫估 第二步收到發票沖暫估 借庫存商品 負數 貸應付賬款-總部-暫估負數 3根據發票入賬 借庫存商品 應交稅費 貸應付賬款-總部
是的 上面就是這樣寫的 現在問題是總部收錢了 三方協議有 借應付賬款總部52.5 貸 寫什么？老師
借140501庫存商品/商品—名優商品 （總部收款商品金額）負數—46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數—5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數 貸220201應付賬款應付款總部（總部收款商品金額）負數—52.5 這樣就可以吧？老師
您自己的企業付錢給總部 借應付賬款-總部 貸銀行存款 這里怎么出現一個三方協議？
總部跟分公司獨立核算自負盈虧 所以需要付她52.5進貨錢 分公司沒錢先掛賬 現在她已經收款了那不就是把之前掛賬的 借140501庫存商品/商品—名優商品 （總部收款商品金額）負數—46.84 22210112應交稅費/應交增值稅/待抵扣進項專票稅額（這個月不打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數—5.66 或者 22210101應交稅費/應交增值稅/進項專票稅額（這個月打算抵扣）（總部收款商品金額稅率）負數 貸220201應付賬款應付款總部（總部收款商品金額）負數—52.5 這樣就可以吧？老師
同學您好，您一共只需要四步 第一步沒有發票暫估入庫 借庫存商品 貸應付賬款-總部-暫估 第二步收到發票沖暫估 借庫存商品 負數 貸應付賬款-總部-暫估負數 3根據發票入賬 借庫存商品 應交稅費 貸應付賬款-總部 第四步付錢 借應付賬款-總部 貸銀行存款
我覺得是不對的 我都說了不付她錢了 現在賬上掛了很多應付賬款總部30萬 就因為她收款了就把30萬全給他？賬上沒錢誰付錢？貸方不應該用銀行存款 所以把第3項全都付數后行嗎？是不是少啥分錄
同學您好，您不付總部錢，總部怎么收的款，收的誰的款？
總部收的客戶的錢啊 客戶沒給我們分公司打給總部了啊
同學您好， 借應付賬款-總部 貸應收賬款-客戶 對沖即可
問題一 之前做的借應交稅費進項稅不需要負數一下嗎？到時候還可以報稅的時候抵扣用掉是嗎？ 問題二 沒收到總部開過來的專票呢 但是已經發給客戶了 客戶也收到商品了 就算這樣也是等著收到專票在做下面的分錄是嗎？
同學您好，1.進貨是進貨，銷貨是銷貨，這是兩個業務，也就對應著不同的分錄。只要收到了專票，就做進項稅額。 2.收不收總部的進項發票，跟您給不給客戶發貨，沒有聯系。您只要收到發票，就是上面的分錄，正常做紅沖，和入賬即可
那我就是先暫估 借庫存商品 貸應付賬款暫估款 銷售給客戶 借1122應收賬款客戶52.5 貸60010101主營業務收入/外部單位及個人—名優商品+稅率46.84 22210103應交稅費/應交增值稅/銷項稅額5.66 借64010101主營業務成本/外部單位及個人—名優商品46.84 貸140501庫存商品/商品—名優商品46.84 這樣就可以是吧？等收到發票做其他紅沖和進項專票分錄對吧？
是的同學，是這樣的