Q
老師，賬載金額不應該是24年1-12月份計提工資的金額嗎？為什么要加25年1月份補計提的2833元，截止目前已發放工資152833元。
2025-04-25 19:34
2025-04-25 19:35
您好，補提的分錄損益科目用的是以前年度損益調整，這就是調了24年賬嘛，計提%2B申報個稅%2B5.31匯繳前實發，就能稅前扣除的
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賬載金額填152833元（150000 + 2833），實際發生額填150000元，稅收金額填150000元。因賬載金額大于稅收金額，需調增應納稅所得額2833元。
2025-04-25
你好，賬載金額，稅收金額都寫3002
2022-05-09
您好，補計提的分錄麻煩發下
2022-05-09
你好，根據你的描述，工資匯算清繳賬載金額，稅收金額都是按3002萬填寫
如果涉及了損益科目，補計提分錄需要通過? 以前年度損益調整? 來做
2022-05-11
您好
賬載金額3000
實際發生額3002
稅收金額3002
補計提分錄需要通過以前年度損益調整來做
2022-05-11
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Q
老師，匯算清繳，職工薪酬中社保費用12月份計提的，下年1月份發，若21年計提15000，實際發放14000元，差異為21年1月付20年社保500元，21年12月份計提的社保1500元于22年1月份支付，此種情形下，賬載金額，實際發生金額，稅收金額，都怎么填寫？
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Q
老師，我們2021年計提工資3000萬，2022年1月份補計提了2021年12月份工資2萬元，截止現在3002萬的工資都發放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊
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Q
我們2021年計提工資3000萬，2022年1月份補計提了2021年12月份工資2萬元，截止現在3002萬的工資都發放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補計提分錄需要通過以前年度損益調整來做嗎？
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我們2021年計提工資3000萬，2022年1月份補計提了2021年12月份工資2萬元，截止現在3002萬的工資都發放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補計提分錄需要通過以前年度損益調整來做嗎？
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我們2021年計提工資3000萬，2022年1月份補計提了2021年12月份工資2萬元，截止現在3002萬的工資都發放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補計提分錄需要通過以前年度損益調整來做嗎？
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