Q
想問下老師，上個月有留抵的進項稅額，這個月需要做什么賬務處理嗎？
2023-06-05 10:24
2023-06-05 10:25
您好，你當時留底在哪個科目里面了？
相關問題討論
您好，你當時留底在哪個科目里面了？
2023-06-05
當時的留底在哪個科目里面的？
2023-04-26
你好，這個不需要另外做憑證。
2024-12-06
您好，同學，是的，您的理解正確。
2020-10-14
不用做處理，留著下期繼續抵扣
2021-12-08
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請問老師，這個月的進項稅有留抵的，賬務處理上就是正常做，不需要另外做什么吧？
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上個月進項稅額有留抵稅額，這個用上個月的留抵稅額抵扣這個月進項稅額，分錄這樣做有問題嗎
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上個月有留抵沒去做賬務處理
那你直接填申報表就可以了，不用賬務處理
現在可以補錄之前的進項轉出嗎
可以的，可以補錄前面的，再做進項轉出
麻煩老師做會計分錄，我想看下，比如之前留抵有9千稅額
進項稅留抵：如果本月進項有留抵，則財務人員不用作多交增值稅的相關處理，如果僅僅是財務處理，那么其進項稅不用處理。
留底稅金是累計的，以后月份的銷項稅額可以進行抵扣，且無時間上的限制。
如果進項稅已認證，并沒發生銷項稅，則可用銷項稅-前一個月的進項稅合計(留抵到下個月)
當月份終了時，當月的應交未交增值稅額從“應交稅費--應交增值稅”轉入“未交增值稅”明細科目，以 應交稅費--應交增值稅(轉出未交增值稅)為借記科目，而貸記科目是應交稅費--未交增值稅。
你這個不需要賬務處理的
好的謝謝
不客氣，很高興幫您