老師，您好！以下圖片是12月份應交稅費的期初余額，是另外一個會計交給我的科目余額表，我覺得這個進項稅額和銷項稅額有余額好像不對，這兩個數額應該在期末的時候轉進了 轉出未交增值稅了，但是她說，她平時只是把差額轉出來，一月份扣繳的稅額就是11572.94，那這個我該怎么做呢？進項銷項的余額我需要怎么做平？

老師，內賬每個月都是不含稅收入，進項也是不含稅錄入的。那這個月開發票并繳納增值稅了，后面發現待抵扣的進項還在，不會沒有，想問一下內賬的增值稅已經抵扣的進項如何做才能平呢？每個月發票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結轉增值稅到已交稅金里面平數了但是怎么才能讓已經抵扣的進項發票提現在應交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢？調整來調整去，發票還在。

老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報稅留下來的。我看了一下申報表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報表里銷項稅額是21275.80 進項稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結轉增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報時拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時也是繳納802.18的稅，但是計提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個是不是要給他做轉出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點迷糊

老師，每個月的進項稅額是不是不應該有余額的？因為月末不是都結轉至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調出來的，我在2月份已經申報抵扣了的，那按理說，2月底不應該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因導致的進項稅額還會有余額。

老師，每個月的進項稅額是不是不應該有余額的？因為月末不是都結轉至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調出來的，我在2月份已經申報抵扣了的，那按理說，2月底不應該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因導致的進項稅額還會有余額。