暫估了庫存商品，銷售了，結轉了成本，匯算清繳前沒取得發票，要納稅調增是嗎？
同學，你好 嗯嗯，是的
-
Q
年末，暫估的庫存商品，然后結轉了成本，匯算清繳前還未到票，這兩筆在匯算清繳前直接負數反沖，然后調增利潤嗎？
-
Q
商貿企業當月暫估入庫的商品，當月也結轉了銷售成本，如果匯算清繳的時候發票還未過來，就得進行企業所得稅匯算清繳納稅調整
-
Q
老師，我們是商貿行業，小規模納稅人。2022年末取得庫存商品，發票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發票過來了，我是如下財務處理的： 取得商品時： 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款-暫估 10萬 結轉銷售成本： 借：主營業務成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結轉： 借：本年利潤 貸：主營業務成本 2023年取得發票，，發票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結轉銷售成本和期末結轉的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發票附在當月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面
-
Q
老師請問：以前年度暫估入庫的商品銷售發票已開，結轉成本多結轉6萬，匯算清繳也調增了，多結轉的6萬成本會計分錄要怎么做
-
Q
暫估了庫存商品，銷售了，結轉了成本，匯算清繳前沒取得發票，要納稅調增是嗎？
熱門問答 更多>
-
公司采購小麥，業務開銷售單，價格開錯了跟財務沒有關系吧？
-
老師 我下面三個會計 一個能力不行 聽話 一個能力還可以 也聽話（這個剛來不到一個月）另一個屬于能力比這倆好 但是容易推卸責任 比如注冊個營業執照（讓我準備資料） 屬于那種愿意凸顯自己把別人貶低的人（這個和第一個來的一個時間） 提哪個人當副手合適
-
24年企業所得稅什么條件符合小微型企業，享受優惠政策，符合的稅率是多少，不符合的稅率是多少？
-
老師，個體工商戶，不能提升成一般納稅人吧？
-
24年付貸款利息時做的代收代付，情況如下：甲公司與乙公司合作收購小麥，甲向銀行貸款5000萬，雙方約定乙公司承擔貸款利息，乙向甲每月付息如10萬，之前銀行也不給開發票，甲收到乙匯入的貸款利息款做其他應付款科目，現乙向甲要發票，目前銀行同意開貸款利息票，甲公司可以給乙開票嗎，怎么開？開好票賬么處理，甲收到銀行發票賬又怎么處理？
-
2024年1月4日成立的個體戶，門店正常營業，公賬沒有流水，截止到現在一直都沒有申報跟納稅，也沒開過發票。現在稅務系統顯示納稅人狀態:非正常。接下來我應該如何去操作？
-
老師，財務科目余額表一個客戶的預收有余額，但是業務端應收和預收該客戶都沒有余額了，我們是內賬，我要把它調到哪個科目去呢
-
小規模納稅人12月開的票，1月紅沖要怎么做賬，報表要怎么調整
-
您好，a105000里的利息支出自動帶出為0，期間費用表里是有利息支出這一項的，是向金融企業貸款利息，那么a105000表需要填寫這個數據嗎
-
你好老師，請問我們公司有個員工工資是5000，我們公司給承擔個稅，個稅150元。我們給員工申報工資的時候還是申報5000嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那如果我匯算清繳后比如6月份又取得了發票，我該怎么處理？
同學，你好 更正匯算清繳表
不是就截止到5.31號嗎？還能更正嗎？如果我匯算清繳后已經補了稅并交了，那更正不是就會影響補稅的金額嗎？那稅務局還會退我稅是嗎？
同學，你好 可以。會退的
我只需要在匯算清繳表上做更正調整是嗎？這個賬我需要調嗎？或者需要寫其他的什么會計分錄嗎？
同學，你好 不需要調賬
好的，多謝！
不客氣，祝工作順利