老師，我公司是小規模納稅人，在2022年12月份做了一筆未開票收入40000元，這個月季度報表，我公司實際開票12萬元，在申報增值稅時，因為小規模納稅人報表中沒有沖減未開票收入選項，只能手動計算減除40000元，這樣就與實際開票金額不符，數據比對出現失敗，怎么解決啊？
你好，如果不能自己網上申報的話，就去稅務局申報。
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老師請問，我12月沖了一筆7月的營業收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現在利潤表營業收入本月金額是負數，怎么填財務報表和增值稅報表呢？7月的時候這筆收入也沒有開發票。我們公司是小規模納稅人。7月的已經在10月申報了。這種情況怎么申報呢？謝謝
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老師請問，我12月沖了一筆7月的營業收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現在利潤表營業收入本月金額是負數，7月的時候這筆收入也沒有開發票。我們公司是小規模納稅人。7月的已經在10月申報了。這種情況怎么填財務報表和增值稅報表呢？謝謝
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我公司是小規模納稅人，2023年1季度的開票稅率是1%，3月份有未開票收入，我按照1%計算出不含稅金額填入未開票收入申報表中，但我會計賬上1-3月是按3%計提的增值稅，這樣做有問題嗎？然后發現稅會之間的稅額差異有50多元，申報表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價計算得出的，導致不含稅收入是比實際收入多，請問這種 情況下要怎么處理才合適呢
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老師，我公司是小規模納稅人，在2022年12月份做了一筆未開票收入40000元，這個月季度報表，我公司實際開票12萬元，在申報增值稅時，因為小規模納稅人報表中沒有沖減未開票收入選項，只能手動計算減除40000元，這樣就與實際開票金額不符，數據比對出現失敗，怎么解決啊？
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小規模公司在2022年12月份開具免稅發票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負數免稅發票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現在2022年度企業匯算清繳時風險提示增值稅申報表的收入與企業匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應該怎么辦？
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粵公網安備 44030002003870號
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已經自行申報了？
您這個不是說沒申報過去嗎？
申報過去了，老師
那您既然申報過去了，怎么還有比對失敗呢？
開具的發票金額與申報金額不符！
這種情況只要你能申報過去，就沒啥問題。
就是擔心金額不符，會被稅局關注，怎么辦呢
你這個是未開票收入，然后你之后又申又開票了嗎？
老師，我沒明白您說的什么意思
我的意思是，你為什么要沖銷這個未開票收入？為什么減去四萬
我12月份做了未開票收入，這個月把這未開票收入的票開出來了
既然如果都是真實的話就沒問題，也應該是把無票收入減去的。
是真實發生的業務，也是這樣申報的，但就是金額不符，稅局會罰款嗎
這個稅務局肯定是不會罰款的，沒問題。
申報過去了呀
對，你只要能申報過去就行了。
我是問金額不符，會被稅局關注并罰款嗎
稅務局可能會詢問他肯定是不會罰款的。