老師你好，請教一下，代賬12月份報完稅做完賬，我們拿回來一看，12月份的營業收入比增值稅申報表的當月收入少2萬多，但是本年累計的數據是對的，就打算按照申報表的數據為準(因為都交過稅費了)，現在申報季度財務報表中季度收入的時候怎么填啊，如果按照申報表的數據填，本年累計就多了，如果自己手動調的話稅務那邊會不會根據以前申報的信息核查到啊，請老師幫忙解答一下，謝謝。
您好，這種情況就是最好和代賬問清楚為什么不一樣再決定怎么做
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老師好，1.請問小規模企業，季報時填寫財務報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應交稅費的啊）
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老師你好，我想咨詢一個問題。就我這邊兒就是這個月剛剛接到一家客戶是一般納稅人，他們原來代賬公司的財務報表什么的都還沒有交過來，但是現在客戶讓我把他把增值稅和企業所得稅給申報了，我現在就是什么數據都沒有，就只知道他第12月份沒有開票，企業所得稅申報表我可以先按第三季度的那個數據給填上去，然后后期。匯算清繳的時候再做調整嘛，因為以前沒有做過一般納稅人
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老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是改過后增值稅低數和利潤表的收入不匹，從財表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結賬回到2021年改，之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯，反回2021年怎么過？那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎？申報稅務局的表和表對不上，做的稅對不上表，好暈呀
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老師，我想問一下，上一任會計由于1月太忙，所以沒按時做賬，當時第四季度企業所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了，發現年后回來的跨年發票她在21年12月也沒有計提，如果我把跨年票在去年12月計提了，在22年3月沖減之前計提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業所得稅她0申報，如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里，這樣數據和第四季度企業所得稅申報的數據就不一樣了，因為到了12月，所以報表的數據是全年累計的。面對這種情況，老師，我該怎么做？
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老師你好，請教一下，代賬12月份報完稅做完賬，我們拿回來一看，12月份的營業收入比增值稅申報表的當月收入少2萬多，但是本年累計的數據是對的，就打算按照申報表的數據為準(因為都交過稅費了)，現在申報季度財務報表中季度收入的時候怎么填啊，如果按照申報表的數據填，本年累計就多了，如果自己手動調的話稅務那邊會不會根據以前申報的信息核查到啊，請老師幫忙解答一下，謝謝。
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我查出來了，是以前做賬的時候收入做少了，增值稅申報表12月我做了無票收入補進去了，但這樣導致了12月份的收入有差，企業的利潤表少了，申報表是對的，如果要把利潤表收入調對又會影響到所得稅申報表等，現在就2萬多的錢不知道怎么處理比較好
有什么不一樣的呢，你表上申報了無票收入，賬上不也得按照無票收入做賬嗎？
原本賬上做了無票收入了，但是發現這樣本年累計金額就又對不上了
肯定是那錯誤了，到底是賬上報錯了，還是你的收入少了
是以前收入做少了，所以我把少做的收入12月份做無票收入補上了，確保收入是對的嘛
那你還有什么地方不對呢
收入補上了，現在如果按照補上后的來報季度財務報表，會導致本年累計收入的金額多了，這樣就跟已經報過的增值稅和所得稅的累計收入不一致
那你賬上就不補不就行了嗎
賬上不補是指做賬的賬上還是申報表啊
你既然賬上做了，申報表也補了，到底是哪對不上呢？
首先是補得增值稅申報表，做的無票收入2萬?，這樣保證了和已經申報過得所得稅的營業收入的本年累計數一致。
那你說的哪還不對呢？
這樣補了收入進來，我填企業季度財務報表的時候，按照申報表上季度收入填進去了，發現累計收入變多了，就是無票收入的部分，那就跟增值稅申報表和所得稅申報表的收入不一致了。本來我想填收入的時候收到減掉的，但是擔心稅局那邊會不會根據以前申報的收入來核查
哦，這個是沒啥事的，只要申報的和表上的對應就行
老師，我重新理了一下，22年2月份月份申報表就填錯了，后面月份也陸續有錯誤，我現在不管他以前的了，我12月份按照實際業務做，之前錯誤的收入部分等到匯算清繳的時候再調整，可以嗎？
沒問題我可以這樣操作的