今天稅務局通知，明天辦理去年開票現代服務業占比比較多，可以辦理增值稅加計遞減10%聲明。但是目前我們還有期末留抵稅額，請問辦理增值稅加計遞減聲明需要編制會計分錄嗎
你好；? ? 可以的； 你要電子稅務局申請聲明加計扣除 ；然后再去 抵減的時候做分錄體現即可? ?
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老師們，我今年7月份找了份工作，一家工程檢測技術行業的公司，成立15年了，前面換了4個會計，都不專業也不負責任，我和一個比我大3歲的男會計都通知上班，是我自降了要求做會計助理，這個男會計是財經大學的本科學歷，所以這家家族企業的財務總監比較更信任他一點，讓他主要外出辦結算，協助總監核對一些流水賬，還有就是審查一遍我的賬，有什么問題多和他溝通，就從7月份開始因為前任會計沒有交接的原因我們一直都很好地溝通配合著，他主動要求審批發票報銷單，但是最近幾天明細感覺他不對勁，他審核的發票也不仔細，員工報銷的發票有許多張，有一張是沒有發票的但是他就簽字了，出納也付了錢，最后和員工要這張只寫了收據的發票員工說絕對要不來沒有發票，前天我們公司統一開會核對了19年及20年的合同臺賬，發現了許多問題，有2個問題跟他探討問了一下，但是他反質問我怎么辦，他倒是說了解決辦法，但是最后當著其他同事的面又半開玩笑地說我不要胡做調整，我就生氣地說了不是跟他商量著怎么就胡做了？從我們倆7月同時進公司還花錢請了2個稅務師做指導，我們平時有問題都能隨時咨詢，說實話就算不問他我也可以咨詢稅務師和會計學堂，請問老師我以后怎么待他？
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老師，我想咨詢兩個問題，1、部分像現代服務，生活服務等進項稅可以加計遞減10%，請問這個分錄該如何做？整套分錄哦，同時需不需要計提，如果需要計提的話分錄如何，次月申報抵減那部分如何做，遞減剩余那些還是要繳的，等繳納時，繳納這部分又如何做，麻煩老師分別列一下給我好嗎？2、增值稅綜合服務平臺勾選一張進項票可以分次勾選？如果不能分次的話，以前年度或者月份有收到進項，當時沒有勾選抵扣，現在還可以勾選抵扣現在月份的銷項？還有就是比如我上個月有個運輸費或者說是代理服務費的進項票，我這個月開出了技術服務費的銷項，我可以用之前月份的運輸費或者代理服務費的進項來抵扣我這個月份的技術服務費進項嗎？
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今天稅務局通知，明天辦理去年開票現代服務業占比比較多，可以辦理增值稅加計遞減10%聲明。但是目前我們還有期末留抵稅額，請問辦理增值稅加計遞減聲明需要編制會計分錄嗎
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1、我們公司是建筑勞務公司，勞務占比80%，其他是材料和機械，現在請了個阿姨給農民工和辦公室人員做飯，阿姨每個月買菜3千多，阿姨每次拿回來的票都是小商販那里買的，每天買1-2佰多，小商販都是手寫單子，這個能做賬嗎？2、我知道有個稅法{企業在境內發生的支出項目屬于增值稅應稅項目(以下簡稱“應稅項目”)的，對方為依法無需辦理稅務登記的單位或者從事小額零星經營業務的個人，其支出以稅務機關代開的發票或者收款憑證及內部憑證作為稅前扣除憑證，收款憑證應載明收款單位名稱、個人姓名及身份證號、支出項目、收款金額等相關信息。）} ，但是我打稅務局電話說要這個小商販去稅務局代開發票，要交1個點的稅，還要交10個點個稅，有這個10個點的個稅嗎 ？3、而且小商販小本生意也不存在開票交稅，現在要怎么弄好呢？
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老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？
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但是因為我進項比較多，還有期末留抵稅額，暫時不需要交稅。稅務局通知更改7月屬期申報表，增加本期加計抵減額。對于此分錄是啥？
你好 ；? ? ? ? ? ? ? ? 意思是先做? ? ?要抵減的金額； 后面在做抵減是嗎 ？? ?比如 1、計算當期可抵扣進項加計抵減額的時候， 借：固定資產、原材料、費用等科目， 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）， 貸：銀行存款等科目。 2、當期進項加計額抵減應納稅額時， 借：應交稅費—應交增值稅—（進項加計抵減額）， 貸：應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）。 到時月末結轉即可? ?
不是，讓我們改報表，去附表四填本期發生額，不需要交稅，就有一個期末余額。
所以這一步是啥分錄呀，等后期需要交稅再真正抵減
你好 ；? 本期發生額 要寫金額 ；? ? 本期實際抵減金額不寫 ；? 期末 留著這個 余額 ； 以后抵減即可；? ? ?上面就是分錄； 都給你咧了? ?
不涉及銀行存款啊
?你好；? ?第一筆 是舉例的； 當你發生的時候 就做? ? 貸方? 比如 你買固定資產； 買材料? ?或者是費用產生的? ；這部分? 你貸方要支付；? 你之前做了 就不用做即可 ；? 只是給你舉例讓你理解而已? ?
那所以我現在這筆分錄應該是，借：應交增值稅——加計抵減，那貸什么科目呢
?你好；? ? 看你之前支付費用這些； 你做借方待抵減進項加計額? 做了沒有； 做了? ?現在就做? ?借：應交稅費—應交增值稅—（進項加計抵減額）， 貸：應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）。
以前正常入賬的，沒有做加計抵減。今天稅局說我們符合，讓完成聲明，做一個加計抵減數據
你好； 那你現在做 ；? ? ? 1、按規定當期計提加計抵減額時： ? 借：應交稅費-增值稅加計抵減額 ? 借：主營業務成本/管理費用等 (紅字) ? 如果當期應納稅額等于零，只需計提即可，當期可抵減加計抵減額全部結轉下期抵減。 ? ? ? 2、實際抵減應納稅額時： ? 抵減前的應納稅額大于零，且大于當期可抵減加計抵減額的，當期可抵減加計抵減額全額從抵減前的應納稅額中抵減。 ? 借：應交稅費-未交增值稅 ? 貸：應交稅費-增值稅加計抵減額 ? 銀行存款