老師 您好 我現在計提10月得工資 公積金 社保 這樣做分錄正確嘛 借：管理費用-工資3600 管理費用-社保（單位繳納部分）586.11 管理費用-公積金（單位繳納部分）180 貸：應付職工薪酬-工資 3600 應付職工薪酬-社會保險費586.11 應付職工薪酬-公積金 180

1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師，您好。請問小微企業只有兩名員工。每個月10號公司會先申報并支付公積金費用：10號支付公積金： 借； 管理費用-職工住房公積金：借：其他應收款-職工住房公積金；貸：銀行存款。 因為資金緊張，社保費公司暫時沒有支付，還在欠著。計提社保費：管理費用-社保費（單位部分），貸：應付職工薪酬-社保費（單位部分）； 月底計提工資時：計提：借-管理費用-職工薪酬；貸：其他應收款-社保費（個人部分）；貸：應付職工薪酬-職工工資。 等到發工資時：借：應付職工薪酬；貸：其他應收款-公積金（個人部分）；貸：銀行存款；請問這樣記錄對嗎？還是月底計提公資時就要把公積金個人部分一起記錄？ 感謝您的解答！

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應付職工薪酬-應付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應付職工薪酬-應付住房公積金 個人部分 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：其他應付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應付職工薪酬-應付社會保險費、應付住房公積金 其他應付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發放： 借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：銀行存款

公司內賬。計提工資，工資包含個人部分社保，還有個人部分公積金，，我借：管理費用-工資 借：管理費用-工資-社保 借：管理費用-工資-住房公積金 借：銷售費用-工資-社保 借：銷售費用-工資-住房公積金 貸：應付職工薪酬-職工工資 這樣可以嗎？增加一個三級科目，會不會太繁瑣了？