你好! 業務1 銷項稅額=(160000+20000)/1.13*13%=20707.96 業務2 銷項稅額80*2400/1.13*13%=22088.50 業務3 銷項稅額15000/1.06*6%=849.06 業務4銷項稅額175500/1.13*13%=20190.27 業務5 進項稅額(50*800+100*600)*13%=13000
世偉家用電器商場為增值稅一般納稅人。2020年1月份發生如下經濟業務: (1)銷售特種空調取得含稅銷售收入160 000元,同時提供安裝服務收取安裝費20 000元。 (2) 銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2 400元;每售出一臺可取得廠家給予的返利收入200元。 (3)代銷一批數碼相機并開具普通發票,企業按照含稅銷售總額的5%提取代銷手續費15 000元,當月尚未將代銷清單交付給委托方。 (4)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。 (5) 購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付;購進DVD播放機100臺,不含稅單價600元,兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證,還有40臺DVD播放機未向廠家付款。 (6)購置生產設備一臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款70 000元。 (7)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。 當期取得的增值稅專用發票已經通過認證并申報抵扣 要求:根據上述資料編制世偉家用電器商場的會計分錄
某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2020年3月份發生如下經濟業務:(1)銷售特種空調取得含稅銷售收入160000元,同時提供安裝服務收取安裝費20000元。(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2400元;(3)代銷一批數碼相機,企業按含稅銷售總額的5%提取代銷手續費15000元。(4)當月該商場其他商品含稅銷售額為175500元。(5)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付:購進DVD播放機100臺不含稅單價600元,兩項業務取得的增值稅專用發票均已認證,還有40臺DVD播放機未向廠家付款。要求按下列順序回答問題,每問均為共計金額(1)本月商場可以抵扣的增值稅進項稅:.(2)本月商場發生的增值稅銷項稅;(3)本月商場應繳納的增值稅:.
.世偉家用電器商場為增值稅一般納稅人。2020年1月份發生如下經濟業務:(1)銷售特種空調取得含稅銷售收入160000元,同時提供安裝服務收取安裝費20000元。(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2400元;每售出一臺可取得廠家給予的返利收入200元。(3)代銷一批數碼相機并開具普通發票,企業按照含稅銷售總額的5%提取代銷手續費15000元,當月尚未將代銷清單交付給委托方。(4)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。(5)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付;購進DVD播放機100臺,不含稅單價600元,兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證,還有40臺DVD放機未向廠家付款。(6)購置生產設備一臺,取得的增值專用發票上注明的價款70000元(7)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。請編制會計分錄
某電器商場為增值稅一般納稅人,2019年10月份發生如下業務:(1)銷售特種空調取得含稅銷售收入177840元,同時提供安裝服務收取安裝費19890元。(2)銷售電視機120臺,每臺含稅零售價2223元(3)代銷一批數碼相機,取得含稅銷售收入287820元(未取得委托方開具的增值稅專用發票)。(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付;購進DVD播放機100臺,不含稅單價600元,貨款已付,兩項業務均已取得增值稅專用發票。(5)當月該商場其他商品含稅銷售額為163800元。已知:該商場上月未抵扣進項稅額6110元,增值稅適用稅率13%。要求:(1)計算銷項稅額。(2分)(2)計算當月可抵扣進項稅額。(2分)(3)計算當月應繳納增值稅額。(2分)(4)該商場提供空調安裝服務應否繳納增值稅,并說明理由。(2分)
某電器商場為增值稅一般納稅人,2019年10月份發生如下業務:(1)銷售特種空調取得含稅銷售收入177840元,同時提供安裝服務收取安裝費19890元。(2)銷售電視機120臺,每臺含稅零售價2223元。(3)代銷一批數碼相機,取得含稅銷售收入287820元(未取得委托方開具的增值稅專用發票)。(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付;購進DVD播放機100臺,不含稅單價600元,貨款已付,兩項業務均已取得增值稅專用發票(5)當月該商場其他商品含稅銷售額為163800元。已知:該商場上月未抵扣進項稅額6110元,增值稅適用稅率13%。要求:(1)計算銷項稅額。(2分)(2)計算當月可抵扣進項稅額。(3)計算當月應繳納增值稅額。(2分)(4)該商場提供空調安裝服務應否繳納增值稅,并說明理由。(2分)
開工紅包怎么記賬,過年去廟里添油錢,這種要怎么記賬
老師,當月簽訂了一份250萬的合同,銷售發票按實際發貨的時候開,這份合同的印花稅下個月得按250萬報呢,還是按開發票金額交印花稅?
個稅手續費返還,營業外收入,匯算填寫哪一行?
沒有營業外支出固定資產清理轉入什么科目
跨月的紅字電子發票,需要對方在電子稅務局開票系統確認嗎
老師,達人幫我們帶貨,平臺直接把傭金從貨款里扣下來給達人,我們可以按照扣完的貨款確認收入嗎?
老師,我們對公付款只能用支票或者對公結算業務申請書,那么去銀行購買支票和結算業務申請書的是放在管理費用還是財務費用呢
購買財務軟件的發票 專票 能作為進項票抵扣嗎
老師好,匯算清繳,有一個資產折舊攤銷表沒有自動勾選上,我記得去年沒自動勾選,申報時又讓回來勾選的,那24年也沒有涉及到固定資產(公司沒有固定資產)那我還勾選上嗎,我看今年的表沒有風險掃描直提交申報了就
工商年報上的財務數據,是根據24年12月的財務報表來填嗎,還是根據匯算清繳的數據來填阿
銷項稅額20707.96+22088.50+849.06+20190.27=63835.79 進項稅額13000 應交增值稅63835.79-13000=50835.79
第一個為什么還要x1+13%
把含稅金額換算成不含稅金額÷(1+13%)