郭老師您好！昨天跟你說多交3.72元增值稅的，你說做到營業(yè)外支出，但這款在稅局，下次代開還可以抵扣，是做到營業(yè)外支出去嗎？
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
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老師，您好，小微企業(yè)增值稅稅金預(yù)繳金額比稅務(wù)局系統(tǒng)里顯示的預(yù)交金額少了5元，這個(gè)5元可以在營業(yè)外支出里做調(diào)整嗎？如果可以的話，營業(yè)外支出下放在哪個(gè)科目里？捐贈(zèng)支出還是新增一個(gè)稅金調(diào)整科目？ 感謝您的解答！
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郭老師您好！昨天跟你說多交3.72元增值稅的，你說做到營業(yè)外支出，但這款在稅局，下次代開還可以抵扣，是做到營業(yè)外支出去嗎？
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就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報(bào)表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來，到時(shí)候調(diào)回來利潤自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎
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老師：您好！前任會(huì)計(jì)2018年去稅務(wù)大廳代開增值稅專用發(fā)票在大廳繳納了稅款，后來這張發(fā)票作廢了，她也沒去稅務(wù)把稅款退回！去年查賬的時(shí)候查到，因?yàn)闀r(shí)間太久了，也不考慮去稅務(wù)辦理退稅手續(xù)了，就計(jì)入了營業(yè)外支出，請問這筆營業(yè)外支出匯算清繳可以扣除嗎？還是不能扣除，要調(diào)增處理？
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還有老師我想問一下，就是那個(gè)公司這個(gè)銷售貨物開出去發(fā)票以后，他這個(gè)分錄做的那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，嗯，他不是給你做一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入政府補(bǔ)助嗎？是不是這個(gè)分錄最好都每次做到季度末呀？
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這個(gè)為啥要 5989-5085 ??？ 金銀首飾是安實(shí)際收取的不含增值稅的全部價(jià)款征收消費(fèi)稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費(fèi)稅的計(jì)稅基礎(chǔ)，不扣減舊貨物的回收價(jià)格
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月薪3500，月休4天，上了13天班，還休息了兩天，怎么算
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這個(gè)后邊為啥是 20??2000 啊
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過節(jié)買包包，首飾，煙酒，送客戶，開普通發(fā)票，記哪個(gè)科目？可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？
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老師，稅務(wù)疑點(diǎn)，這個(gè)是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業(yè)務(wù)招待費(fèi)銷售費(fèi)用:0.00,業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理費(fèi)處瑪用:132113.00，業(yè)的支付賬載金額:0.00，業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅收金額:0.00 營業(yè)收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據(jù)實(shí)申報(bào)業(yè)務(wù)招待大額費(fèi)支山賬載金額
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現(xiàn)金報(bào)銷單上報(bào)銷人和領(lǐng)款人是同一個(gè)人，之前企業(yè)管理上簡化就只簽了報(bào)銷人，領(lǐng)款人處沒有簽字，審批和發(fā)票都是齊全的，可以在之后規(guī)范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時(shí)，在備注欄里補(bǔ)寫現(xiàn)金已支付，出納簽字佐證可以嗎
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老師，本月銷項(xiàng)稅額小于可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，老板問我如果多開幾百萬銷項(xiàng)票，會(huì)不會(huì)影響企業(yè)所得稅，缺不缺成本票，這個(gè)是得怎么算啊，有點(diǎn)蒙，麻煩提供一下思路謝謝
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比例稅率是也叫從價(jià)定率吧？
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農(nóng)業(yè)小規(guī)模納稅人需要繳納哪一些稅，拿到營業(yè)執(zhí)照后辦理哪些事？
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公司購進(jìn)雞蛋再進(jìn)行銷售，免征增值稅和企業(yè)所得稅嗎？
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能抵扣的，不用做到營業(yè)外支出。
城市維護(hù)建設(shè)稅也能抵扣
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，貸銀行存款。
還要計(jì)提嗎？
多交的這些都不需要計(jì)提
郭老師您好！你看對沒有
好對的是的是這么做。
郭老師您好！銀行扣款扣了388.89元
是要做多一筆借應(yīng)交稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅0.13 應(yīng)交增值稅3.72 貸銀行存款3.85
好，對的是的，是這么做的，可以單獨(dú)做，也可以一塊兒做，最后你的借方應(yīng)交稅費(fèi)都有余額，表示多嬌。
稅局說下次代開可以抵扣的，下次抵扣了怎么做賬呢？
下一次，開了專票借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅有貸方余額抵扣你的借方附加稅的借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)。
郭老師，是要多做一步計(jì)提附加稅是嗎？借：稅金及附加 貸應(yīng)交增值稅應(yīng)交城市維護(hù)建稅？
你好，對的是的，是這么做的。
謝謝郭老師，太感謝你了
不用客氣 工作愉快
郭老師您好！從這個(gè)月開始小規(guī)模稅率是百分之三嗎？
還是可以開1%的 目前沒有具體的文件
謝謝郭老師！我還以為從2022年開始是按百分之三開呢
有 就是沒有文件的