老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們去稅局辦理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？

請問貿易公司如果去年采購產品，今年銷售出口，去年取得增值稅發票進項，今年取得出口報關單，是否可以辦理退稅？另外如果去年的進項票已經做了其他銷項增值稅的抵扣，今年取得出口報關單后是否還可以退稅，或者要如何操作才能退稅，是不是把原抵扣項退回稅務局就可以退？

我們公司21年有出口番茄醬 當時申報了部分出口退稅 由于當時沒有留抵了 剩余還有3張報關單沒有做出口退稅 （一張20多萬 另兩張分別為10多萬） 2023年我們公司沒有出口貨物，全部為內銷番茄醬 稅務局說我們原來沒有申報出口退稅的額度可以用來做內銷的免抵退 想確認一下這個可以嗎？ 因為我們下個月要開票交10萬的增值稅了 如果可以做免抵，意思就是可以抵扣這部分要交增值稅嗎？這樣我們就不用交增值稅嗎？這個免抵什么時候可以申報？我們要如何來申報這個免抵呢 ？申報表上如何填寫？賬上如何做賬？

老師，我們是進出口公司。之前按照按照銷售發票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發票也是根據報關后，進項發票取得了，才開相應的銷售發票確認收入。結果，現在稅務出現異常。進出口那邊跟稅務我們申報數據就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進項發票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業務，收入就確認到2023年了，2023年的，大部分就確認到今年了。銷售發票也是今年開的。現在稅務要求把數據還原，相當于以出口那邊的數據為準。那我們確認到后面年度這種收入和成本怎么改到當年。和去稅務大廳更正申報

郭老師，你好。 老師，我們是進出口公司。之前按照按照銷售發票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發票也是根據報關后，進項發票取得了，才開相應的銷售發票確認收入。結果，現在稅務出現異常。進出口那邊跟稅務我們申報數據就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進項發票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業務，收入就確認到2023年了，2023年的，大部分就確認到今年了。銷售發票也是今年開的。現在稅務要求把數據還原，相當于以出口那邊的數據為準。那我們確認到后面年度這種收入和成本怎么改到當年。和去稅務大廳更正申報