，老師，問下一家公司4月從小規模變一般納稅人，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回，5月增值稅申報沒帶出負數發票，導致多交了增值稅和附加稅，這種情況是一定要更正5月的申報表嗎，還是可以從6月的申報表中減除未算的負數銷售額和增值稅？
你好這個需要問下你稅局口徑，我看反饋是更正5月的申報表 別的學員反饋問稅局是按這個程序先去更正，
-
Q
老師好，請問我們5月是一般納稅人，6月轉為小規模。5月預收5萬元未按6%稅率確認收入，在6月已按1%開票并確認收入。現在要去大廳更正5月和6月申報表，請問增值稅報表和附加稅更正了，財務報表和所得稅報表需要更正嗎？收入金額不變，就是應交增值稅增加了。
-
Q
老師，請問一下我這次申報期發現11月有作廢發票未作廢，導致現在申報就超了起征點，需要交增值稅，我可以這個月開負數發票嗎？開了負數發票可以抵減11月銷售額嗎？如果可以的話申報表該怎么填
-
Q
，老師，問下一家公司4月從小規模變一般納稅人，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回，5月增值稅申報沒帶出負數發票，導致多交了增值稅和附加稅，這種情況是一定要更正5月的申報表嗎，還是可以從6月的申報表中減除未算的負數銷售額和增值稅？
-
Q
老師你好，我們小規模納稅人，因為普票5%開成了3%所以今年前幾個月的發票在12月沖紅重開，現在申報增值稅正負相加變成了免稅銷售額，再加上之前有2%免稅實際只交了1%的稅，這種情況該怎么申報呢
-
Q
您好老師，我公司是小規模納稅人，2022年12月紅沖了一張發票金額是50000元和2022年3月一張發票金額30000元稅率都是1%的發票，從4月份都是免稅發票現在要申報增值稅，稅額是負數，增值稅申報表要怎么填寫?
熱門問答 更多>
-
給天貓開票為什么金額是2363.78然后開出的發票金額是2387.42呢
-
#提問#老師，我們公司工抵房拿回來的房子，現在產權歸公司，開發商給公司只能開普票，不能開專票嗎？那這個房子賣的時候我的增值稅就損失了嗎？
-
是不是2013年以前注冊的公司全部都已經實繳了？
-
老師，補交去年的房產稅，滯納金會計分錄。補交當年的房產稅，滯納金會計分錄分別怎么做
-
老師，請問下合同負債產生的違約金是進相應商品的成本還是進營業外支出
-
老師，我們公司賣貨給A公司，A公司是要出口的，但是當時A公司沒有出口資質，就找我們老板說借用我們公司出口。 后面老板就幫他們用我們公司報關出口了，那個貨款呢又是美元轉到他們A公司的， 這樣的情況能退稅嗎
-
老師您好，我的科目余額表應交增值稅銷項稅借方有余額0.02元，這個我查出來是2023年2季度繳納的時候多交了0.02元，但是不知道為啥我的銀行賬又是平的，老師這個應該怎么調整合適呢
-
老師，我們酒店是一般納稅人，搭建了一些小規模的公司（其中有個物業公司），把保潔人員和維修人員分到了物業公司，我現在物業公司給酒店開票，具體怎么開？ 需要在電子稅務局的具體操作步驟，還有選的稅收分類編碼，每個月主要就是保潔和維修，這個月需要給開保潔費發票（因為沒發生維修） 我選的這個編碼對嗎？
-
請問工資能用一般戶發嗎？
-
去年繳納的所得稅達不到稅負率，稅務局讓補繳，是在匯算清繳的時候調整費用嗎，調整的費用有什么要求嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那更正后，5月多交的增值稅和附加稅填哪里呢？
在申報6月的時候
，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回， 你這個是之前 季度交過稅，按小規模？沒有交過申報是不算進去， 要是交過，這個申請退稅會直接退稅，申請抵減，需要去稅局大廳，申報之后繳款時候給稅局大廳說抵減，這個要稅局那邊按抵減后扣 前幾天我剛電話問過稅局，湖北稅局回復
是5月份多交了稅，多交的部分就是5月開的1%的負數發票，沒申報
這個對應這個1%這個2月藍字發票交稅沒，沒有交稅，這個不算多交稅
一季度已經超了，稅是交了的
那這個對應去更正5月，這個對于3% 填寫，負數，這個對應2%填寫減免表，去大廳去申報
多交這個應補退稅額出來是負數，不是單獨自己哪里填寫，
老師，意思只要去稅務局大廳更正5月的數據，6月的數據正常在電子稅局申報就可以帶出要抵減的稅款了么？
這個不會，是后續申報時候要扣款需要去大廳扣，湖北稅局這樣回復，
好的，謝謝
好的我先回復別的學員了，你電話問下你稅局比較好，我建議你問下你稅局口徑
嗯嗯，感謝
好的我先回復別的學員了