老師好，請問我們5月是一般納稅人，6月轉(zhuǎn)為小規(guī)模。5月預(yù)收5萬元未按6%稅率確認(rèn)收入，在6月已按1%開票并確認(rèn)收入?，F(xiàn)在要去大廳更正5月和6月申報表，請問增值稅報表和附加稅更正了，財務(wù)報表和所得稅報表需要更正嗎？收入金額不變，就是應(yīng)交增值稅增加了。

，老師，問下一家公司4月從小規(guī)模變一般納稅人，2月開的1%的服務(wù)發(fā)票，在5月開1%的發(fā)票沖回，5月增值稅申報沒帶出負(fù)數(shù)發(fā)票，導(dǎo)致多交了增值稅和附加稅，這種情況是一定要更正5月的申報表嗎，還是可以從6月的申報表中減除未算的負(fù)數(shù)銷售額和增值稅？

老師是這樣的，期末留底退稅是4月，退了5萬，6月更正了增值稅申報表，稅務(wù)局讓補(bǔ)了2021年12月和本年1月的未開票收入，銷項有5萬，現(xiàn)在要把這五萬繳回，請問：留抵退稅部分和補(bǔ)未開票收入部分怎么做賬務(wù)處理？

請問老師，建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬未收到工程款也未開票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報表，申報了這500萬未開票收入并繳納了稅金，那么這500萬的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù)，增加主營業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財務(wù)報表不一致，會有風(fēng)險提示

我們有一筆外貿(mào)在5月確認(rèn)收入 ，但是不想在6月（所屬期5月）申報退稅 ，想在7月1日（所屬期6月）申報退稅， 但是我也應(yīng)該在下周一申報增值稅（所屬期5月）的時候在附表1免抵退中 ，未開票金額也需要填寫這比銷售額吧？ 然后在所屬期（6月）填寫增值稅申報表就不填寫這筆收入了 對吧？