老師，你好，請問17年的賬務(wù)他們的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到了，未交增值稅下，但是計(jì)提的時(shí)候直接按照交稅的金額計(jì)提的，相當(dāng)于未交增值稅就有掛賬多出來這個(gè)進(jìn)賬轉(zhuǎn)出的金額，那現(xiàn)在改怎么調(diào)整勒？謝謝

現(xiàn)在查賬發(fā)現(xiàn)17年進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，賬面做了調(diào)整 但當(dāng)年報(bào)稅的時(shí)候按進(jìn)項(xiàng)稅沒有轉(zhuǎn)出報(bào)的 現(xiàn)在賬面應(yīng)交增值稅賬面借方有余額 要怎么處理

您好，發(fā)現(xiàn)去年以前的會計(jì)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)沒有進(jìn)費(fèi)用，正確分錄：借銷售費(fèi)用電費(fèi)，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但會計(jì)沒有進(jìn)費(fèi)用，賬務(wù)處理做的是，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

之前會計(jì)2018年5月進(jìn)項(xiàng)稅額留抵42836.96沒有轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在我接手賬上應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅賬面貸方多出42836.96，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬，會計(jì)分錄怎么做

21年11月賬面做了一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借：庫存商品 負(fù)數(shù)金額，借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 負(fù)數(shù)金額，貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)金額，當(dāng)時(shí)申報(bào)表也報(bào)了轉(zhuǎn)出，賬面和報(bào)表是一致的。 之后，在22年4月發(fā)現(xiàn)去年11月實(shí)際是沒有轉(zhuǎn)出的，然后去稅局修改了21年的申報(bào)表，我想問下，那對應(yīng)賬面應(yīng)該怎么做賬？