老師，您好！20年補了一筆19年的分錄，將以前年度損益調整（金額是24057.32）結轉到利潤分配-未分配利潤后，在申報20年調整這個月的資產負債表時，需要調整利潤分配-未分配利潤的年初數嗎？ 20年做的分錄是 1、借:以前年度損益調整 貸:應交稅金-應交土地使用稅 2、借:應交稅金-應交土地使用稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 如果直接在資產負債表中把未分配利潤的年初數改了，那和資產的年初數不平了，應該怎么做?謝謝！

那個調賬，比如2020年3月發票2019年少記了一筆收入，分錄用以前年度損益調整這個科目，分錄在2020年3月補記，為了讓這個資產負債表的金額和利潤表里凈資產金額相等，讓那個軟件員可以調整資產負債表里應交稅費應交增值稅的期末數，應收賬款的期末數，使得資產負責表和利潤表的金額相等，但是這個分錄是做在2020年的，2020年的應收賬款就增加了啊，2020年也增加了啊，是不是重了啊

您好，請問2020年的年末的財務報表進行了虧損轉盈利的調整。進行了如下操作：1.將利潤表中合伙人稅后酬金調減，故導致未分配利潤相應增加。2.資產負債表中調增其他應收款（基于把合伙人稅后酬金調整到其他應收款）。以上操作只是調整報表沒有將2020年會計系統調整。2020年的會計系統已經結賬，會計系統2020年的期末數成為為2021年的期初數。所以現在的問題是：會計系統導出的2021年資產負債表幾項期初數與2020年調整后報表期末數不一致的情況?？墒?，現在需要制作2021年半年度會計報表（此報表起初數要求沿用2020年盈利報表的期末數，使其具有順延性。）該怎么操作？

請問老師，在21年做賬的時候，有繳納20年企業所得稅的分錄，用了以前年度損益調整這個科目?，F在21年結賬以后，資產負債表里體現了以前年度損益調整這個金額，但是利潤表里沒體現，比如未分配利潤年末數減去年初數是5萬，但是本年凈利潤是7萬，中間相差的2萬就是以前年度損益調整的金額。這種情況，我在申報年報的時候，填財務報表，會提醒我報表勾稽關系不對，但是這個以前年度損益調整的金額又是真實存在的，這個怎么處理呢？

匯算清繳前用了以前年度損益調整做在23 年4月，未分配利潤增加356007.86元， 在匯算清繳申報時提示利潤總額和年度財務報表的利潤總額不一致，去修改年度財務報表的利潤表，同步修改資產負債表，但是資產負債表不知道怎么調（因為錯賬里的有些是去年確實是支付了的，資產負債表如果只調減了負債和調增期末分配利潤會導致報表不平，但是資產類的貨幣是 不能調整的） 現在咨詢怎么調2022年度財務表中的資產負債表？具體調哪個項目？單獨調22年期末未分配利潤會導致報表不平，如果也調上面對應的負債，會導致利潤表和資產負債表勾稽關系不對，利潤表因為也是調了的，調之前是勾稽關系對的，說明調之后也對。