老師你好，我上個(gè)月開(kāi)17%的發(fā)票1080200元，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開(kāi)13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開(kāi)票金額為76380元，分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，紅沖未開(kāi)票收入借應(yīng)收賬款-未開(kāi)票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷-156952.14，借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費(fèi)-銷-11097.95，重記借應(yīng)收賬款67100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費(fèi)-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費(fèi)-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開(kāi)票收入中調(diào)出，實(shí)際未開(kāi)票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開(kāi)票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，重記紅沖的未開(kāi)票收入借應(yīng)收賬款未開(kāi)票1013100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費(fèi)-銷147202.56，思路對(duì)嗎？分錄正確嗎？

老師，上個(gè)月開(kāi)了紅字發(fā)票，本月做賬是不是把上月的分錄沖銷借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額貸:應(yīng)收賬款呢？

你好，老師，本月我公司紅沖一筆營(yíng)業(yè)收入，之前做的分錄是： 1、銷售業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)收賬款-XX貿(mào)易公司 184031.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 162859.41 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 -184031.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -162859.41 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額-21171.72 3、本月重新開(kāi)具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 148007.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 130979.76 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額 17027.37 現(xiàn)在我生產(chǎn)報(bào)表之后，資產(chǎn)總額不平，相差的金額就銷項(xiàng)稅額的金額4144.35

老師好，請(qǐng)問(wèn)紅沖的發(fā)要分錄如下是否正確 開(kāi)票時(shí)：借：應(yīng)收賬款 50 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10 紅沖時(shí)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10 貸：應(yīng)收賬款 50

老師，跨月沖紅發(fā)票的分錄怎么做？原記賬分錄是借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額