老師好，我想問下 貨款100 發票金額113 借：原材料50 應交稅費-應交增值稅（進項）13 貸：應付賬款 50 到貨另一半 是沖銷之前的分錄 重新編寫 還是 借：原材料50 應付賬款：50 就可以了？
你好，沖銷之前的分錄重新按發票的做，
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老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款
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老師好，我想問下 貨款100 發票金額113 借：原材料50 應交稅費-應交增值稅（進項）13 貸：應付賬款 50 到貨另一半 是沖銷之前的分錄 重新編寫 還是 借：原材料50 應付賬款：50 就可以了？
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如果材料商送貨過來只有送貨單，要后面付款才開發票，那我可以根據送貨單的含稅金額計入借原材料 貸應付賬款—供應商，等發票來了再沖紅，重新做借原材料 貸應付賬款—供應商 貸應交稅費—應交增值稅進項稅
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老師，8月材料入庫發票沒有來我做會計分錄，借：原材料，貸：應付賬款-暫估。發票來了沒有抵扣不用做到進項分錄吧，是抵扣再做到賬上分錄：紅沖前面暫估分錄，借：原材料，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：應付賬款-A供應商，對嗎
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老師您好，之前9月掛了應付賬款/暫估應付賬款 會計分錄為： 借 原材料 100 應交增值稅/未交增值稅/待認證進項稅額 13 貸 應付賬款/暫估應付賬款 113 在10月份支付了該筆貨款，此時的賬務處理應該怎么做呢？
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