四月申報三月增值稅的時候上月有留抵所以不用繳納增值稅，這種情況做憑證的時候還要按照開票增值稅額錄入應交增值稅嗎？憑證應該有哪些分錄？已開票未收款
你好，這個正常開發票你就做銷項就可以了。 借，應收賬款。貸，主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。
-
Q
老師，請問下，我們發票都是代開的，增值稅是當月預繳了的，那孕收入時，借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅 當月繳納增值稅時， 借：應交稅費—應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應該怎樣做么？ 還有像開發票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發票，又沒有稅率發票，這個又該怎樣來申報？
-
Q
增值稅專票抵扣認證問題，本月開票銷項金額為7月份賬上的做了無票收入已報稅，本月只需沖減，所以本月增值稅為0，有些票還沒有勾選認證，這時候還需要認證嗎？
-
Q
五月份同一個業務開了兩張發票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄
-
Q
3月收到稅局異常增值稅抵扣憑證的通知書，讓我司三月所屬期申報的時候做異常憑證進項稅額轉出，這異常憑證是去年入賬一筆材料發票，請問這應該怎么做分錄（3月增值稅申報表我已經做了進項稅額轉）
-
Q
老師小規模納稅人，當月開普票超過30萬增值稅全額繳納，做會計憑證的時候發生業務的憑證已經做了借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，那當月結轉時候要做結轉增值稅 借：應交稅費—轉出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅嗎？
熱門問答 更多>
-
交了印花說忘記計提了怎么辦
-
二、資料：20x4年1月1日，承租人甲公司簽訂了一項10年期不動產租賃合同，已經于當日獲得使用該不動產的控制權。租金基于每兩年消費者價格指數水平確定，第1年年初的消費者價格指數為125，據此確定的租金為50000元／年；甲公司在租賃期開始日已經支付了第1年租金50000元，并支付了傭金等初始直接費用20000元。租賃期第3年年初的消費者價格指數為135，據此確定的調整后的租金為54000元／年。假設甲公司再租賃期開始日的折現率為5%，在第三年年初的折現率為6%。假定甲公司將該不動產用于行政管理部門，該不動產剩余使用壽命為20年，租賃期滿后沒有殘值，采用直線法計提折舊。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）編制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相關會計分錄；(2）編制20x6年1月1日的相關會計分錄．要全部過程
-
發生銷售折讓，跨年度怎么做會計分錄，我們20年銷售的物品，現當時發票全開了，做收入了，也結轉成本了，貨款還有百分之五沒收回，現對方不付了，扣我們百分5的質保金，然后今年百分之5的票紅沖了，怎么做會計分錄
-
我24年有筆暫估35萬，24年拿到票13萬，沖暫估13萬又重新做了13萬，后項目暫停了，其余22萬要根據25年項目進展確定會不會產生成本，那這樣24年的匯算，這個22萬要調增嗎？
-
老師好！一家個體工商戶企業 是核定征收（一個季度銷售開票不能高于8.7萬元），請問這種需要做賬嗎？
-
咖啡技咨詢合同需要繳納印花稅嗎
-
比如說利潤4個點，季度做賬能做大于4個點嗎
-
老師，工廠拿月薪工資的，單休，一個月的應出勤天數是多少天？26天嗎？有些工廠算工資為什么是28天
-
稅收檢查權是誰的權利
-
在電子稅務局一般納稅人季報的時候先填寫財務報表季報，還是居民企業查賬征收企業所得稅月季報？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那這個應交增值稅部分后面沒有銀行流水是可以的嗎？
你好，這個沒關系的這個只是計提的
那后續就不用管這個應交增值稅了嗎？
你好，是的，就是這樣子的。
收到款了之后正常做收款憑證就可以哈？
你好，是的，就是這樣子做。
好的謝謝
你好，不用客氣的了。