紅沖了，但是多交的變成留抵稅額了

您好，那您最后在應交稅費未交增值稅借方

多交的變成留抵稅額了，這個應該怎么結轉

不然賬上老是留著一筆轉出未交增值稅

您好，借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅（轉出多交增值稅），

您好，后期有貸方發生額就抵消了

就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是5000，然后6月申報的時候，實際申報了7000，2000是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調整稅差

就做了一個分路是借：應交稅費-轉出多交稅額2000 貸：應交稅費-未交增值稅 2000。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -2000 貸：應交稅費-銷項稅額 -2000。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這2000多交就留底了，分錄不會做了

您好，只看期末應交稅費應交增值稅，結轉應交稅費未交增值稅

照你的方法，期末還是轉出多交增值稅有貸方余額，這個不對吧

您好，是您的理解不準確，根據您的描述，不需要這個分錄，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -2000 貸：應交稅費-銷項稅額 -2000。

請看下我發的圖片

就始終會有一個200的稅差

這樣做的話，會有期末余額

您好，所有的應交稅費應交增值稅期末合計為零，不是每一項金額是零

合計不為0

您好，不為零需要調整為零，差異調整至應交稅費未交增值稅

那不又是又要交這兩百的稅差？

不對吧，越說越繞了

您好，不是的，不存在您說的差異，5月分錄1和6月分錄1，分錄3和分錄4，7月分錄1不需要

我不懂你的意思，我們公司要求是每月底都要結轉應交增值稅

您好，是應交增值稅結轉未交增值稅，不是應交增值稅內部結轉

不是內部結轉啊