中途建賬，對于已完工工地，還有一些應付款沒有確認，所以建賬時期初應付款沒有登記，為了試算平衡，所以登記在未分配利潤中，現在產生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度損益調整，貸:應付賬款， 然后借:未分配利潤，貸:以前年度損益，但是發現這兩步綜合就是:借:未分配利潤，貸:應付賬款，那么現在我公司實實在在付款了，我可不可以直接登借:應付賬款 貸:銀行存款，綜合又得借:未分配利潤，貸:銀行存款？還是說要分開登，體現出來呢

分公司發現其他應付款科目有貸方余額，查賬發現是以前年度 其他應付款 代扣代繳社保貸方多扣了員工3000，員工已經離職，今年怎么做調整分錄？謝謝 是 借:其他應付款 貸:營業外收入還是以前年度損益調整？？？ 然后再結轉到未分配利潤科目嗎？

原來其他應付款－某某人“借方”科目掛了115萬，經查詢后發現是前期公司借個人用來周轉開支的現金累計款項，由于還款時是通過對公戶銀行存款償付的，所以會計入了賬，卻沒有做通過現金借入的賬務導致其他應付款科目下一直掛著借方金額，我直接補錄借現金，貸其他應付款～某某人，然后再補錄借款進來現金的花出去的去向賬可以吧？？？

以前年度的賬：收到發票：借：管理費用 1000 貸：庫存現金：1000 后來實際付款做了筆借：其他應付款：1000 貸：銀行存款 1000 庫存現金那筆其實是沒有用現金支付的，這個要怎么調賬呢

之前公司賬戶支付了一筆款項 借 其他應收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業外支出 貸 其他應收--某某公司 老板說這個不做營業外支出，后期等那邊給發票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應收--某某公司 貸 以前年度損益調整 結轉損益 借 以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報22年的匯算清繳數據是根據22年的報表來填寫申報，還是要把今年做的損益調整數據一起填寫進去