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老師一般納稅人抵扣勾選留底這塊我不太清楚比如銷項300.元,進項稅額400 11月份留底100元,十二月份銷項稅額200元,上個月留底100用上,這個月進項100元 這兩個月的分錄麻煩您給我說一下好嗎?

2024-12-06 12:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-12-06 12:18

11月 借應交稅費應交增值稅銷項300, 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100, 貸應交稅非應交增值稅進項400, 12 月 借應交稅費應交增值稅銷項200, 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅200。 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100, 貸應交稅費未交增值稅100。

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11月 借應交稅費應交增值稅銷項300, 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100, 貸應交稅非應交增值稅進項400, 12 月 借應交稅費應交增值稅銷項200, 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅200。 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100, 貸應交稅費未交增值稅100。
2024-12-06
您好, 借:應交稅費--應交增值稅--銷項稅額? 100 ? ? ?貸:應交稅費--應交增值稅--進項稅額? 80 ? ? ? ? ??應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 20 借:應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅 20 ? ? ? 貸:應交稅費--未交增值稅 20 借:應交稅費--未交增值稅 20 ? ? ?貸:銀行存款 20
2021-02-08
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-06-01
同學,你好 增值稅結轉分錄 1、結轉進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)。 2、結轉銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額);貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)。 3、結轉應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—未交增值稅。 ?銷項稅額比進項稅額多0.8元 不用交稅 這個要寫分錄嗎 要寫,計入營業外收入
2024-04-18
你好,留底1000在哪個科目里面的。
2022-09-02
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