老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項(xiàng)稅額，多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬(wàn)元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 100萬(wàn)元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬(wàn)元 11月份發(fā)生銷項(xiàng)稅額30萬(wàn)元，11月份沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬(wàn)元 11月份怎么做分錄呀？

8.2018年4月,某公司當(dāng)月上交增值稅200000元,發(fā)生銷項(xiàng)稅額600000元,可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為25000元,銷售應(yīng)稅消費(fèi)品應(yīng)交消費(fèi)稅15000元,城建稅稅率7%,教育費(fèi)附加3%,月底,該公司應(yīng)當(dāng)計(jì)入“稅金及附加”科目的金額是？

T公司為一家用電器的生產(chǎn)，銷售企業(yè)共有職工200人，其中生產(chǎn)工人150人，車間管理人員20企業(yè)，管理人員30人，2022年一月，公司決定將自產(chǎn)料理機(jī)作為福利發(fā)放給公司每名職工，該料理機(jī)的單位成本為500元，售價(jià)為每臺(tái)1000元，公司試用的增值稅稅率為13%t公司2022年一月份購(gòu)進(jìn)貨物，允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)40萬(wàn)元，本月初，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅明細(xì)賬借方余額六萬(wàn)元，本月，銷售商品發(fā)生的銷項(xiàng)稅額合計(jì)為50萬(wàn)元，該公司二月份發(fā)生允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)30萬(wàn)元，二月份銷售商品發(fā)生的銷項(xiàng)稅額合計(jì)為40萬(wàn)元，公司在二月份依法申報(bào)并銀行存款繳納，一月應(yīng)交未交的增值稅和城市為維護(hù)建設(shè)稅，請(qǐng)繼計(jì)算低公司2022年一月份納增值稅稅額，并做出相關(guān)增值稅會(huì)計(jì)分錄，請(qǐng)計(jì)算202年一月份應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅適用的城市維護(hù)建設(shè)稅，稅率為7%，并作出分計(jì)算2022年二月份納增值稅稅額，該公司在二月份用銀行存款繳納，一月應(yīng)交未交的增稅和城市維護(hù)建設(shè)稅，請(qǐng)編制此繳納增值稅和城建稅的會(huì)計(jì)分錄。

老師你好，一般納稅人商貿(mào)公司，9月供應(yīng)商那買10萬(wàn)商品（金額91743.12元，稅額8256.88元），供應(yīng)商稅票開兩張，一張70000元，一張1256.88元。我9月份抵扣進(jìn)項(xiàng)70000元，剩余1256.88元，準(zhǔn)備下個(gè)月抵扣！會(huì)計(jì)分錄咋做？

老師您好，一般納稅人商貿(mào)公司，9月購(gòu)入商品增值稅22108.3元，銷售商品稅額21610.49元，9月份進(jìn)項(xiàng)稅額501.69元未抵扣。9月抵扣銷項(xiàng)稅額21610.49元-進(jìn)項(xiàng)稅額21606.61元＝3.88元應(yīng)交增值稅，應(yīng)交0.13元城市維護(hù)費(fèi)，應(yīng)交教育費(fèi)0.1元。月底這個(gè)留抵不抵扣的稅，還有月底計(jì)提稅金，會(huì)計(jì)分錄咋做？