公司收到個人部分好幾個月社保和公積金會計分錄，是這樣填寫嗎 借：銀行存款 貸：其他應收款-個人社保 其他應收款-個人公積金
同學您好，這種情況應該看您前期賬務是如何掛賬的，如果前期支付工資時個人部分沒有掛賬的話，直接就是沖抵費用即可，如果前期掛賬了其他應收則沖抵其他應收對應科目
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#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付
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老師麻煩幫我看看這樣可以嗎？ 工資這塊1、當月計提 借：管理費用 貸：應付職工薪酬-工資 2、 計提公司負擔社保、公積金 借：管理費用 貸：應付職工薪酬-社保 -公積金 3、 當月扣除 公積金 借：應付職工薪酬 -公積金 其他應收款-個人負擔公積金 貸：銀行存款 --- 4、當月發放工資時 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-個人負擔社保 -個人負擔公積金 應交稅費-應交個人所得稅 5、次月銀行扣社保 借：應付職工薪酬-社保（公司） 借：其他應收款-個人負擔社保 貸：銀行存款
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樸老師：上次您說的研發人員的工資社保，其他應收款/社保 這個怎么樣能平？ 3.繳納社保醫保、公積金、支付工資的憑證：繳納社保（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款。繳納公積金（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款。支付工資：借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅。 4.結轉研發費用的憑證：借：管理費用-研發費用 貸：研發支出。
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老師，每月怎么計提工資社保 借銷售費用，管理費用-工資 貸應付職工薪酬-工資 發放時候 借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅 銀行存款 繳納時候 借應交稅費-應交個人所得稅 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 借應付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-公積金 貸銀行存款
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交社保 借：費用 其他應付款 社保公積金 貸 ：銀行存款 收回個人部分： 借：銀行存款 貸：其他應付款 社保公積金 這樣對嗎
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是本月計提本月支付的呢 這樣的情況是不是沒有掛賬
同學您本月計提到什么科目，那就沖銷什么科目，您本月支付公司保險費用這些是如何做的分錄呢，如果支付保險費，直接做得借：管理費用-保險費/公積金，貸：管理費用，那么收到員工這個款項那就是直接借：銀行存款? 貸：管理費用-保險費/公積金
支付社保時： 借：管理費用-社保 其他應收款-社保個人 貸：銀行存款
那您這個已經掛賬了其他應收款-社保個人 ，那收到的時候直接就是借：銀行存款? ?貸：其他應收款-社保個人??
收到的個人部分是還未繳納的部分呢
未繳納的部分并不影響您公司跟員工之間的代收代繳問題親，舉例跟您說明一下，員工A應發工資100，社保個人部分10，公積金個人部分20，社保單位部分50，公積金單位部分80， 按道理當月您就會繳納公積金和社保，當時您繳納公積金社保分錄為借：管理費用-社保費? 50? 借：管理費用-公積金? ?80? ?借：其他應收款-個人社保? 10? ?借：其他應收款-個人公積金? 20? 貸：銀行存款? ? 160? ? ? 。 當月末計提工資分錄為借：管理費用-工資? 100? ，貸：應付職工薪酬? ?100。 然后次月發放工資時做分錄，借：應付職工薪酬? ?100? 貸：銀行存款? 70? ?貸：其他應收款-個人社保10? ? 貸：其他應收款-個人公積金? ?20
未繳納的部分在沒有繳納之前是不是會掛有其他應收款 貸方余額
您說的未繳納部分是公司沒有繳納給社保局的么？如果說您收到的是公司還未繳納給社保局的個人部分，那您就做借：銀行存款? 貸：其他應收款-個人社保 等到公司繳納到社保局去后就沖銷這筆其他應收款即可，這樣其他應收款最后就平掉了
嗯嗯好的 謝謝你耐心的解答
不客氣的同學，解惑是我們應該做的