#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付
按下面截圖做這個，其他應收款或者是其他應付款是只需要使用一個就可以
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#提問#老師，我們是先發上月工資再本月社保的，實際發放工資時，借 應付職工 其他應付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應付職工。 是不是 其他應收和其他應付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應收 繳納是其他應付
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老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
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老師：我繳納社保時：借：應付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現在我發工資時借：應付職工薪酬一工資，貸：其他應付款一員工個人社保個人負擔，貸：銀行存款。這上面其他應付和其他應收－社保個人部
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樸老師：上次您說的研發人員的工資社保，其他應收款/社保 這個怎么樣能平？ 3.繳納社保醫保、公積金、支付工資的憑證：繳納社保（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款。繳納公積金（單位和個人部分）：借：應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款。支付工資：借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅。 4.結轉研發費用的憑證：借：管理費用-研發費用 貸：研發支出。
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老師，每月怎么計提工資社保 借銷售費用，管理費用-工資 貸應付職工薪酬-工資 發放時候 借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅 銀行存款 繳納時候 借應交稅費-應交個人所得稅 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 借應付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-公積金 貸銀行存款
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粵公網安備 44030002003870號
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老師，我看這個會計都是當月計提工資，當月發放計提那個月的工資。而且她已經用了其他應付款這個科目了。
不是需要權責發生制，你們當月發當月才可以當月計提工資，當月發放
外賬需要按我發截圖去做賬
沒太明白，我沒做過全盤，外賬是指金蝶里的賬是么？比如10月她做賬，計提9月工資，同時發放9月工資，都在一個月內做賬可以麼？
權責發生制，你10月賬，需要去計提10月工資，那是需要計提2個月，之前9月沒有計提話，
她每個月都是這樣做的
每個月同時計提和發放同個月的
這個是幾月的憑證這個？
8月和9月，以前月份也是這樣，所以我現在做10月憑證，不知道怎么做？是延續她的做法還是
你需要做9月之后去計提10月
那就是我現在10月做賬計提9月發放9月的，再計提10月的。后面到11月做賬時就調回來做發放10月的，計提11月的就好了是吧？
是的，是的，是的，是的
好的。老師，今早我又想到一個問題，如果我10月做賬計提了10月的工資，如果到11月實發工資有變化還是正常做賬麼？這數字間有沒有什么影響？感覺還不懂這個勾稽
不夠補計提，多沖掉就可以，計提就是暫估意思
不夠補計提是在實際發放那個月補提麼？多的沖掉是做一個相反分錄就好了是吧？