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老師 我們一個(gè)供應(yīng)商,我們付款了,對(duì)方發(fā)貨了,但是一直沒(méi)給開(kāi)票, 這個(gè)發(fā)票不給開(kāi)了, 怎么調(diào)整呢, 當(dāng)時(shí)付款做的分錄, 借方 應(yīng)付賬款,貸方銀行, 我怎么做分錄調(diào)平呢

2024-10-10 11:10
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-10-10 11:13

同學(xué),你好,相當(dāng)于你這部分的成本是無(wú)票的,次年調(diào)增。 平賬分錄 暫估入庫(kù) 借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款

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快賬用戶4095 追問(wèn) 2024-10-10 11:25

按照付款的金額,暫估入庫(kù), 次年匯算清繳調(diào)增,比如付款金額1000元,調(diào)增不含稅金額 還是含稅金額呢

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快賬用戶4095 追問(wèn) 2024-10-10 11:28

老師還有我開(kāi)出去的國(guó)外發(fā)票,一直在應(yīng)收賬款掛著,當(dāng)時(shí)想退稅,最后沒(méi)退成,不退了, 我怎么調(diào)平

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齊紅老師 解答 2024-10-10 11:31

調(diào)增不含稅金額 還是含稅金額呢 應(yīng)付賬款全部調(diào)增。 外貿(mào)退稅的業(yè)務(wù),我沒(méi)有接觸過(guò),不好意思,解答不了哈。

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同學(xué),你好,相當(dāng)于你這部分的成本是無(wú)票的,次年調(diào)增。 平賬分錄 暫估入庫(kù) 借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款
2024-10-10
借xx費(fèi)用或者是庫(kù)存商品,貸應(yīng)付賬款,后續(xù)匯算清繳沒(méi)有發(fā)票,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 和這個(gè)做費(fèi)用匯算清繳納稅調(diào)增
2020-09-29
你好!如果是真實(shí)業(yè)務(wù),可以按合同或者是入庫(kù)單入賬,只是未取得合規(guī)發(fā)票,不可以企業(yè)所得稅前抵扣,匯算清繳的時(shí)候要做利潤(rùn)調(diào)增。
2020-10-19
你好,你做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的嗎?
2022-10-27
對(duì)方還會(huì)開(kāi)票過(guò)來(lái)嗎?
2023-11-20
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