個體工商戶，成立6個月，未給繳納社保的員工申報個稅，如何補報個稅。實際支出費用，但是當季度未收到發票，入預付賬款的金額可以在當季度入成本在所得稅前扣除嗎。公司剛成立財務制度不規范，月開票36萬，增值稅實際已經繳納，但是，所得稅由于未確得發票，如果處理
您好 請問單位核定了工資薪金個人所得稅么 實際支付費用 暫時未取得發票 可以暫估成本費用入賬 季度所得稅前先扣除 匯算清繳前取得發票就可以了哈
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1、軟件開發企業，2020年預繳了企業所得稅，匯算清繳過后發生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計提當季的企業所得稅時，借：所得稅，貸：應交稅費-企業所得稅，7月申報后按正常情況應該是繳納，但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費用30萬，對方可開回了30萬的發票，但是這筆費用實際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費用的話，我這筆費用實際使用時間又不足一年，我應該怎么辦？
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《國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告》（國家稅務總局公告2011年第34號）規定，企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算；但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。 據此，企業本年度實際已發生但未取得發票的費用支出，會計上已確認的成本、費用，在年度企業所得稅匯算清繳結束前未取得發票的，應作納稅調增處理，待取得發票時，應在該項成本、費用實際發生的年度可追溯納稅調減處理。 公司沒有收入，屬于虧損狀態，無票支出部分匯算清繳調增之后，這部分還需要交企稅么？
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我們是勞務派遣服務公司，收到各合作單位預付全年或半年款，記賬是已經做預收向東款，然后我公司按月代發工資 代繳社保并收取服務費，以每個月實際發生的費用（也就是包含代發代繳及服務費）結算確認為每個月收入。但9-10月當中，有一半以上已發生（也就是應結算的費用）未開具增值稅票。在做當月收入時，是按應結算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實際應結算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進行補開的
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公司為居民企業，企業從業人數為120人，資產總額為5000萬元所屬行業為工業企業。2020年度境內經營業務如下:(1)取得銷售收入3000萬元。(2)發生銷售成本1500萬元。(3)發生銷售費用700萬元(其中含廣告費和業務宣傳費合計500萬元)，管理費用600萬元(其中含業務招待費20萬元、財務費用50萬元(均為利息支出)。(4)發生各種稅金200萬元(含增值稅150萬元)。(5)發生固定資產處置凈損益(收益)100萬元。(6)計入成本費用中的實發工資總額為150萬元，撥繳職工工會經費3萬元，支出職工福利費25萬元職工教育經費14.25萬元。2020年度無以前年度虧損，在2020年共預繳企業所得稅37.375萬元，其中2020年度前三季度已經預繳企業所得稅23.1875萬元，第四季度預繳企業所得稅14.1875萬元。為員工繳納各類基本社會保障性繳款60萬元，未繳納補充養老和醫療保險，為員工繳納住房公積金40萬元，未超過當地政府規定標準。1，計算2020年度企業所得稅匯算清繳應補2，2020年度的遞延所得稅費用進行賬務處理3，2020年第四季度的預繳企業所得稅進行賬務處理
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【綜合題】第二十一題某居民企業2015年10月份注冊成立，并進行了相關的稅務登記。2015年10月15日在銀行開立基本存款賬戶和其他存款賬戶。2018年該企業經營業務如下:(1)取得銷售收入5000萬元:(2)銷售成本2200萬元;(3)發生銷售費用1340萬元(其中廣告費和業務宣傳費900萬元)，管理費用960萬元(其中\務招待費30萬元)，財務費用120萬元，稅金及附加80萬元，繳納增值稅240萬元;(4)營業外收入140萬元，營業外支出100萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區捐款60萬元，支付稅收滯納金12萬元);(5)計入成本、費用中的實發工資總額300萬元，撥繳職工工會經費6萬元、職工福利費46萬元(不包括列入企業員工工資薪金制度、固定與工資薪金一起發放的福利性補貼)、職工教育經費10萬元。要求:計算該企業的當年應繳納的企業所得稅？下列關于該企業稅務處理不正確的是()。A.廣告費和業務宣傳費可以按實際發生額在稅前扣除B.業務招待費可以全額在稅前扣除C.增值稅可以在稅前扣除D.支付的稅收滯納金可以在稅前扣除
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老師，假如我名下有兩套房子，賣掉一套后，過了一段時間又重新買一套，請問現在買房是按第三套房子繳稅還是按第二套房呢？
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沒有，公司7月中旬前是個體戶，由于開發票超過30萬，7月中旬以后已經由個體工商戶轉有限責任公司，個轉企了
個稅申報是7月份開始的
但是1到6月份還是個體戶
目前，所得稅沒有繳納一直是0，所得稅稅負率異常，稅務局說要約談，但是，目前，前期工作一直沒有做好，所以，目前在考慮怎么處理。
1到6月份，個稅沒有申報過，那工資能入成本費用么
個體戶的時候沒有核定工資薪金個人所得稅 對嗎
是的，沒有
個體戶的時候沒有核定工資薪金個人所得稅 個人工資可以計入成本費用稅前扣除
好的，謝謝老師。
稅務約談，需要注意什么嗎，需要帶什么材料嗎。
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
老師還在不
在的哈 有疑問您請說
稅務約談需要注意什么嗎，需要帶什么材料嗎
會計憑證，財務報表，這些帶去還是怎么搞，沒有遇到過。然后，餐飲服務的所得稅稅負率，增值稅稅負率是多少，如何計算
約談的話 要自己先整理數據 看是哪方面造成的稅負率不達標 是不是有收入未入賬 或者成本費用過高? 成本費用過高是什么原因造成的 要自己分析 然后稅務約談的時候 可以提供數據